Без номера гтд 1с 8 как исправить

Оцените публикацию

Загрузка…

При продаже импортных товаров в Управление торговлей 11 номера ГТД продаваемых позиций система заполняет автоматически по текущим остаткам, а также они могут быть изменены вручную при необходимости.

Номера ГТД в документе «Реализация товаров и услуг» вводятся в табличной части «Виды запасов». Открыть ее можно через подменю «Еще» — «Открыть виды запасов».

 

Автоматически номера ГТД заполняются при проведении документа. Для того, чтобы указать номера ГТД самостоятельно, необходимо в форме «Виды запасов» нажать кнопку «Указать виды запасов вручную», а после этого отредактировать их в таблице. Для одного товара может быть введено несколько строк с разным количеством и разными номерами ГТД.

В некоторых случаях номера ГТД могут не заполняться автоматически. 

Во-первых, они не заполнятся, если на складе нет товаров с указанными при поступлении номерами ГТД. Для проверки остатков товаров рекомендуется использовать отчет «Остатки товаров организаций», открыть его можно из документа «Реализация товаров и услуг», через подменю «Отчеты».

 

В отчете выводятся остатки товаров, выбранных в документе, в разрезе номеров ГТД. Остатки рассчитываются на дату документа — колонка «Доступно», на конец месяца документа.

Также номера ГТД могут не заполниться в случае, когда вариант налогообложения, выбранный в документе продажи, не совпадает с учетной политикой организации. Если в наличии есть остатки товаров с указанными номерами ГТД, то рекомендуется проверить, совпадает ли вариант налогообложения, выбранный в документе, с настройками учетной политики организации.

В данной статье будут рассмотрены особенности заполнения номера таможенной декларации в 1С.

Разберемся на примере:

• в чем разница между полным и регистрационным номером таможенной декларации;
• откуда берутся «неформатные» номера таможенных деклараций;
• как в 1С ввести номер таможенной декларации, указанный в счете-фактуре поставщика;
• как исправить ошибочно заведенный в программе номер таможенной декларации;
• в каком формате номера отражаются в книге покупок и в декларации по НДС.

В графе 11 счета-фактуры (СФ) указывается регистрационный номер таможенной декларации (ТД) (пп. л п. 2 Правил заполнения счета-фактуры, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).

При этом Минфин пояснил, что указание в этой графе полного номера таможенной декларации (4 блока), а не регистрационного номера (3 блока), не лишает налогоплательщика права на вычет НДС (Письмо Минфина РФ от 18.01.2018 N 03-07-09/2213).

В чем разница между полным и регистрационным номером ТД?

Регистрационный номер ТД присваивается российской таможней и должен содержать 23 символа, а также состоять из трех частей (пп. 1 п. 43 Инструкции о порядке заполнения декларации на товары, утв. Решением комиссии таможенного союза от 20.05.2010 N 257):

• 8 символов — код таможенного поста, регистрировавшего ТД;
• 6 символов — дата регистрации ТД (ДД.ММ.ГГ);
• 7 символов — номер ТД по порядку регистрации с начала года у таможенного органа.

Полный номер ТД состоит из 4-х блоков. Например, номер ТД 10129052/140520/0010690/14.

Первые три блока — как в Регистрационном номере ТД, а 4-й блок — это информация о номере товарной позиции на основном или дополнительном листе ТД из графы 32 (п. 30 Инструкции о порядке заполнения декларации на товары, утв. Решением комиссии таможенного союза от 20.05.2010 N 257).

Откуда берутся «неформатные» номера ТД?

Количество знаков в регистрационном номере декларации на товары в РФ и в странах ЕАЭС отличается (пп. 1 п. 43 Инструкции о порядке заполнения декларации на товары, утв. Решением комиссии таможенного союза от 20.05.2010 N 257):

«Неформатный» номер — это регистрационный номер ТД, присвоенный не российским таможенным органом. Он состоит из меньшего количества символов — 17 или 20 в отличии от российского регистрационного номера ТД из 23 знаков.

Порядок заполнения информации о номере ТД в 1С

Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2019 с 18% на 20% и с 18/118 на 20/120.

Организация заключила контракт с поставщиком ООО «Аврора» на поставку товаров на сумму 200 600 руб. (в т.ч НДС 18%).

01 марта товары отгружены и доставлены на склад Организации:

• станок сверлильный PH17 (1 шт.) стоимостью 59 000 руб. (в т.ч НДС 18%), страна происхождения Германия, декларация на товары 10129052/120118/0010111 (23 символа);
• пресс гидравлический Power BW (1шт.) стоимостью 23 600 руб. (в т.ч НДС 18%), страна происхождения Германия, декларация на товары 06532/220218/0001122 (20 символов);
• станок токарный IM-1 (1 шт.) стоимостью 118 000 руб. (в т.ч НДС 18%), страна происхождения Германия, декларация на товары 10129052/190118/0010611/15 (26 символов).

Настройки для учета импортных товаров

Для того чтобы появилась возможность отражать хозяйственные операции по импортным товарам, необходимо включить функциональность в разделе Главное — Настройки — Функциональность — вкладка Запасы — флажок Импортные товары.

Особенности указания номера ТД при приобретении товаров

Приобретение товаров отражается документом Поступление (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) в разделе Покупки — Покупки — Поступление (акты, накладные) — кнопка Поступление.

Прямому импортеру найти регистрационный номер ТД можно в графе А таможенной декларации (справа вверху). PDF

При приобретении импортных товаров на внутреннем рынке в графе Номер ГТД вводится номер таможенной декларации, указанный в счете-фактуре поставщика в графе 11 «Регистрационный номер таможенной декларации» (Письмо Минфина РФ от 16.08.2017 N 03-07-09/52531). PDF

Если графа 11 в СФ поставщика:

• не заполнена, то графа Номер ГТД так же не заполняется;
• заполнена полным номером ТД (4 блока), то в графу Номер ГТД может быть внесен полный номер ТД.

Подробнее о заполнении графы Номер ГТД

Номер таможенной декларации можно ввести в справочник Номера таможенных деклараций двумя способами:

• через карточку номенклатуры в поле Номер ГТД в справочнике Номенклатура;
• из табличной части документа Поступление (акт, накладная) в графе Номер ГТД.

По мере внесения номера ТД в справочник Номера таможенных деклараций в карточке Номер ТД появляются подсказки-предупреждения о том, что:

• номер должен состоять из трех или четырех блоков, разделенных дробью «/»;
• первый блок (код таможенного органа), в зависимости от странны ввоза, должен стоять из 2, 5 или 8 цифр;
• второй блок (дата регистрации) должен быть в формате ДДММГГ;
• третий блок (порядковый номер декларации) должен состоять из 7 цифр.

Программа сообщает об ошибке, но позволяет внести любой номер и «неформатный» и ошибочный в справочник Номера таможенных деклараций.

При этом в книге покупок и в декларации по НДС регистрационный номер таможенной декларации, например, из 20 знаков, отображаться не будет, т.к. электронный формат декларации ограничивает количество символов в номере ТД — не короче 23 символов и не длиннее 27 (Приложение 4, утв. Приказом ФНС РФ от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).

Если в табличной части документа Поступление (акт, накладная) в графе Номер ГТД введен регистрационный номер ТД с ошибкой (например, 7 знаков во втором блоке «дата» вместо 6), то он будет сохранен в справочнике Номера таможенных деклараций, но при заполнении документа Поступление (акт, накладная) в графе Номер ГТД в табличной части документа доступен не будет.

Введем ошибочный регистрационный номер таможенной декларации 10229052/1901188/0010611 (24 знака, блок два «дата» содержит не 6, а 7 символов) через табличную часть документа Поступление (акт, накладная) графа Номер ГТД.

Вид карточки Номер ТД, заполненной с ошибкой:

Вид справочника Номера таможенных деклараций, где номер ТД указан с ошибкой. Обратиться к справочнику можно через Главное меню — Все функции — Справочники — Номера ТД.

При этом, если войти в справочник Номера таможенных деклараций из документа Поступление (акт, накладная) графа Номер ГТД, то ошибочный номер не виден.

Введем корректный регистрационный номер таможенной декларации 06532/220218/0001122 (23 знака) через табличную часть документа Поступление (акт, накладная) графа Номер ГТД.

Из справочника Номера таможенных деклараций в документе Поступление (акт, накладная) можно выбрать только номера формата 23-27 знаков, если к карточке номенклатуры номер ТД не привязан. Первые три блока номера при этом должны быть в формате 8 знаков/6 знаков/7 знаков (ХХХХХХХХ/ХХХХХХ/ХХХХХХХ). Если общее количество знаков будет 23-27, но, например, первый блок будет содержать 7 знаков, а не 8, то этот элемент не будет доступен для выбора в графе Номер ГТД.

Введем «неформатный» регистрационный номер 06532/220218/0001122 (присвоен таможенным органом Беларуси) через табличную часть документа Поступление (акт, накладная) графа Номер ГТД.

Регистрационный номер из 20 символов, присвоен таможенным органом Беларуси. Страна происхождения товаров Германия, но ввоз в РФ был из ЕАЭС, на территории которого товары ранее были выпущены в обращение для внутреннего потребления.

Если потребуется выбрать такой «неформатный» номер ТД при заполнении документа Поступление (акт, накладная), то он не будет доступен для выбора из табличной части этого документа.

Присвоить «неформатный» номер ТД товару для его автозаполнения в табличной части документа Поступление (акт, накладная) можно в карточке номенклатуры через раздел Справочники — Товары и услуги — Номенклатура — Номер ГТД.

После этого, если перевыбрать номенклатуру в графе Номенклатура табличной части документа Поступление (акт, накладная), то «неформатный» короткий номер подставится в табличную часть документа в графу Номер ГТД.

При этом нигде фиксироваться и выводиться такой «особенный» регистрационный номер ТД не будет.

Указывать в графе 11 счета-фактуры номер таможенной декларации, присвоенной таможенным органом из стран ЕАЭС, не требуется (Письмо Минфина РФ от 15.09.2016 N 03-07-13/1/53940).

При этом указание «неформатного» номера ТД не делает СФ дефектным и не приводит к отказу в вычете НДС у покупателя (абз. 2 п. 2 ст. 169 НК РФ, Письмо ФНС РФ от 30.08.2013 N АС-4-3/15798).

Если «неформатные» номера не вводятся в карточку номенклатуры в справочнике Номенклатура, то они не подставятся в графу Номер ГТД в документе Поступление (акт, накладная). На БУ, НУ и учет НДС это негативно не повлияет и ошибкой не является.

Исправление ошибок в номере ТД

Из-за того, что номера таможенных деклараций, которые не соответствуют формату регистрационного номера ТД РФ (23-27 знаков), не доступны в справочнике Номера таможенных деклараций из табличной части документа Поступление (акт, накладная), то и ошибку нельзя исправить в номере напрямую из этого документа.

Чтобы найти некорректно введенную позицию и исправить ее, надо обратиться к справочнику Номера таможенных деклараций через раздел Главное меню — Все функции — Справочники — Номера ТД — Изменить.

Необходимо открыть справочник и исправить номер ТД.

После того, как регистрационный номер ТД исправлен с 10229052/1901188/0010611 на 10229052/190118/0010611, он будет доступен для выбора из табличной части документа Поступление (акт, накладная) в графе Номер ГТД.

Введем полный номер таможенной декларации 10129052/190118/0010611/15 (26 знаков) через табличную часть документа Поступление (акт, накладная) графа Номер ГТД.

В табличной части документа Поступление (акт, накладная) из справочника Номера таможенных деклараций можно выбрать полный номер ТД т.к. он соответствует формату 23-27 знаков, при условии, что все блоки введены корректно по количеству знаков в первых трех блоках — ХХХХХХХХ/ХХХХХХ/ХХХХХХХ (8 знаков / 6 знаков / 7 знаков).

Отражение номера ТД в книге покупок

Проверим, каким образом номера ТД отражаются в книге покупок через раздел Отчеты — НДС — Книга покупок.

В графе 13 «Регистрационный номер таможенной декларации» книги покупок отражаются регистрационные номера ТД РФ. Четвертый блок в номере таможенной декларации отсекается автоматически и не выводится в книгу покупок, также не заполняется регистрационный номер таможенной декларации республики Беларусь («неформатный» номер).

Декларация по НДС Раздел 8 строка 150 «Регистрационный номер таможенной декларации» заполняется аналогично — выводится только регистрационный номер ТД РФ из 23 символов.

Регистрационные номера таможенных деклараций согласно электронному формату декларации по НДС должны быть не короче 23 символов и не длиннее 27 (Приложение 4, утв. Приказом ФНС РФ от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).

По этой причине не выгружается в декларацию по НДС короткий номер из 20 символов.

Четвертый блок ТД не выгружается, потому что с 01.10.2017 г.в СФ указывается регистрационный номер ТД (3 блока, 23 знака), а не полный номер ТД (4 блока, до 27 знаков) (пп. т п. 6 Правил заполнения счета-фактуры утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).

Графы книги покупок и декларации по НДС называются соответствующим образом «Регистрационный номер таможенной декларации…».

См. также:

• В ТД поставщика номер таможенной декларации 28 знаков, 1С дает ввести только 27 знаков, что делать?

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Клиент обратился с проблемой, что в счет-фактуре выданной на основании реализации не все номера ГТД проставлены.

По первоначальному анализу показалось, что номера ГТД в печатной форме берутся из движений реализации регистра накопления «Товары организаций». Потом оказалось, что это не так и номера берутся из табличной части «Виды запасов реализации».

Для некоторых товаров не хватило номеров ГТД и виды запасов по этим товарам прошли по пустым номерам ГТД.

Я написал заплатку, которая подбирает последний номер ГТД, по которому приходил этот товар и подставляет его в табличную часть «Виды запасов» реализации, расширяю модуль документа реализации:

&Перед("ПередЗаписью")
Процедура дор_ПередЗаписью(Отказ, РежимЗаписи, РежимПроведения)
	
	Для Каждого Строка ИЗ ЭтотОбъект.ВидыЗапасов Цикл 
		
		//Ищем строки с не заполненным ГТД
		Если ЗначениеЗаполнено(Строка.НомерГТД) Тогда
			Продолжить;
		КонецЕсли;
		
		//Будем искать ближайшее поступление к этой реализации
		ЗВ = Новый Запрос(
		"ВЫБРАТЬ ПЕРВЫЕ 1
		|	Т.НомерГТД КАК НомерГТД,
		|	Т.Регистратор КАК Регистратор,
		|	Т.АналитикаУчетаНоменклатуры КАК АналитикаУчетаНоменклатуры
		|ИЗ
		|	РегистрНакопления.ТоварыОрганизаций КАК Т
		|ГДЕ
		|	Т.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
		|	И Т.Регистратор <> &Регистратор
		|	И Т.НомерГТД <> ЗНАЧЕНИЕ(Справочник.НомераГТД.ПустаяСсылка)
		|	И Т.Период <= &Период
		|
		|УПОРЯДОЧИТЬ ПО
		|	Т.Период УБЫВ");
		ЗВ.УстановитьПараметр("Регистратор", Ссылка); 
		ЗВ.УстановитьПараметр("Период", Дата);
		ВыборкаВ = ЗВ.Выполнить().Выбрать();
		Если ВыборкаВ.Следующий() Тогда
			АналитикаУчетаНоменклатуры = ВыборкаВ.АналитикаУчетаНоменклатуры;
			Строка.НомерГТД = ВыборкаВ.НомерГТД;
			Сообщить("Номер ГТД: " + Строка.НомерГТД + " для аналитики: " + АналитикаУчетаНоменклатуры + " подобран из документа:" + ВыборкаВ.Регистратор);
		Иначе
			Сообщить("Номер ГТД для аналитики: " + Строка.АналитикаУчетаНоменклатуры + " не удалось подобрать", СтатусСообщения.Важное);
		КонецЕсли;
		
	КонецЦикла;
	
КонецПроцедуры

В процессе проведения выдаются сообщения о подобранных и не подобранных номерах ГТД.

После перепроведения реализации счет-фактуру не нужно проводить, т.к. счет-фактура актуализируется при проведении реализации, после чего в ее печатной форме нужные номера ГТД появятся.

Подобную заплатку 1С никогда не реализует, т.к. она противоречит логике учета ГТД. Но всё же на практике ее использование оправдано, когда требуется оперативно выписать реализацию в более-менее нормальном виде (с проставленными номерами ГТД).

Эта задача интересна еще тем, что сначала я пошел не по тому пути и думал, что счет-фактура берет данные из регистра «Товары организаций», написал код по замене ГТД, потом, когда увидел, что не работает и проблема все же в таблице «Виды запасов», попробовал добавить перезапись документа, но в итоге убрал этот код и сделал по нормальному, как написал выше:

&После("ОбработкаПроведения")
Процедура дор_ОбработкаПроведения(Отказ, РежимПроведения)
	
	//После проведения...
	
	//Считываем движения по регистру накопления ТоварыОрганизаций
	НЗ = РегистрыНакопления.ТоварыОрганизаций.СоздатьНаборЗаписей();
	НЗ.Отбор.Регистратор.Значение = Ссылка;
	НЗ.Отбор.Регистратор.Использование = Истина;
	НЗ.Прочитать();
	ЕстьИзменения = ложь;
	ДО = Ссылка.ПолучитьОбъект();
	
	Для Каждого МЗ ИЗ НЗ Цикл 
		
		//Ищем строки с не заполненным ГТД
		Если ЗначениеЗаполнено(МЗ.НомерГТД) Тогда
			Продолжить;
		КонецЕсли;
	
		//Будем искать ближайшее поступление к этой реализации
		ЗВ = Новый Запрос(
		"ВЫБРАТЬ ПЕРВЫЕ 1
		|	Т.НомерГТД КАК НомерГТД,
		|	Т.Регистратор КАК Регистратор,
		|	Т.АналитикаУчетаНоменклатуры КАК АналитикаУчетаНоменклатуры
		|ИЗ
		|	РегистрНакопления.ТоварыОрганизаций КАК Т
		|ГДЕ
		|	Т.ВидДвижения = ЗНАЧЕНИЕ(ВидДвиженияНакопления.Приход)
		|	И Т.Регистратор <> &Регистратор
		|	И Т.НомерГТД <> ЗНАЧЕНИЕ(Справочник.НомераГТД.ПустаяСсылка)
		|	И Т.Период <= &Период
		|
		|УПОРЯДОЧИТЬ ПО
		|	Т.Период УБЫВ");
		ЗВ.УстановитьПараметр("Регистратор", Ссылка); 
		ЗВ.УстановитьПараметр("Период", МЗ.Период);
		ВыборкаВ = ЗВ.Выполнить().Выбрать();
		Если ВыборкаВ.Следующий() Тогда
			АналитикаУчетаНоменклатуры = ВыборкаВ.АналитикаУчетаНоменклатуры;
			МЗ.НомерГТД = ВыборкаВ.НомерГТД;
			Сообщить("Номер ГТД: " + МЗ.НомерГТД + " для аналитики: " + АналитикаУчетаНоменклатуры + " подобран из документа:" + ВыборкаВ.Регистратор);
			ЕстьИзменения = истина;
			ИскСтроки = ДО.ВидыЗапасов.НайтиСтроки(Новый Структура("АналитикаУчетаНоменклатуры", АналитикаУчетаНоменклатуры));
			Для Каждого ИскСтрока ИЗ ИскСтроки Цикл
				Если Не ЗначениеЗаполнено(ИскСтрока.НомерГТД) Тогда
					ИскСтрока.НомерГТД = ВыборкаВ.НомерГТД;		
				КонецЕсли;
			КонецЦикла;
			
		Иначе
			Сообщить("Номер ГТД для аналитики: " + ВыборкаВ.АналитикаУчетаНоменклатуры + " не удалось подобрать", СтатусСообщения.Важное);
		КонецЕсли;
			
	КонецЦикла;

	//Если были корректировки
	Если ЕстьИзменения Тогда
		НЗ.Записать();
		ДО.Записать(); //Перезаписываем документ, чтобы сохранить запасы
		
		//Важно - перезаполняем счет-фактуру
		Если Не ДополнительныеСвойства.ИзменилосьТолькоСостояниеПереходаПраваСобственности Тогда
			ПараметрыРегистрации = Документы.РеализацияТоваровУслуг.ПараметрыРегистрацииСчетовФактурВыданных(ЭтотОбъект);
			УчетНДСУП.АктуализироватьСчетаФактурыВыданныеПриПроведении(ПараметрыРегистрации);
		КонецЕсли;
		
	КонецЕсли;
	
КонецПроцедуры

Среда: УТ 11.5.7.402 Объем: 2 час