Видео-версия
Текстовая версия
СБП (Система быстрых платежей) – это крайне популярный сервис у клиентов различных российских банков, который позволяет осуществлять переводы по номеру телефона в другие банки без комиссии до 100000 рублей в месяц. В данной статье мы разберёмся с некоторыми особенностями лимита и узнаем, как посмотреть остаток на переводы по СБП.
Важные особенности
Все пользователи СБП знают, что лимит составляет 100000 рублей в месяц, но есть некоторые особенности, известные далеко не всем:
- Лимит 100000 рублей предоставляется на календарный месяц – с первого по последнее число месяца включительно, затем он обновляется.
- Лимит 100000 рублей предоставляется для каждого банка-участника. Это означает, что Вы можете перевести, например, со Сбербанка на ВТБ 70000 рублей и с Альфа-банка на Тинькофф 80000 рублей, и никакой комиссии с Вас не снимут, так как для каждого отдельно взятого банка лимит не был превышен.
Как узнать остаток
Учитывая то, что лимит по СБП действует для каждого отдельно взятого банка, то и спрашивать остаток на переводы без комиссии нужно именно в этом банке (с которого Вы осуществляете перевод).
Некоторые банки уже внедрили в своё мобильное приложение автоматическое отображение остатка лимита на переводы без комиссии, например, Альфа-банк:
Лимит отображается при оформлении перевода по СБП.
Во многих других банках такой системы пока что нет, и для того, чтобы узнать остаток лимита на переводы по СБП без комиссии, необходимо обращаться в службу поддержки. Например, на момент публикации данного материала такая система действует в Сбербанке.
И как Вы понимаете, при обращении в техподдержку, нужно будет немного подождать. Жаль, что подобную функциональную возможность пока ещё не «повесили» хотя бы на робота-автоответчика.
Надеюсь, что данная публикация помогла Вам ещё лучше понять некоторые особенности Системы быстрых платежей.
Компания должна установить максимальную сумму наличных, которая может постоянно находиться в кассе: для этого определяют лимит кассы. Образец приказа с приложением расчета — ниже на странице.
Вести кассу удобно и просто в МоемСкладе: кассовые операции, отслеживание остатков, печать расходных и приходных ордеров, регистрация розничных продаж через рабочее место кассира, а также автоматическое создание ПКО при закрытии смены и формировании Z-отчета на торговой точке. Попробуйте МойСклад — в первые две недели все возможности сервиса полностью бесплатные.
Здесь же можно бесплатно скачать приказ о лимите кассы на 2023 год.
Приказ издает руководитель организации на любой срок — месяц, квартал, год и т.д. Срок действия лимита кассы можно не указывать. Тогда с ним можно работать до издания нового приказа. Формулы расчета и наглядные примеры — далее.
Как рассчитать лимит кассы на 2023 год
Компания самостоятельно устанавливает порядок расчета лимита кассы. Есть два варианта: на основе выручки организации или объема выдачи наличных
Расчет лимита кассы: по выручке
Первый способ основан на показателях фактической или планируемой выручки организации. Он подойдет скорее тем, кто продает товары или оказывает услуги за наличный расчет. В этом случае формула лимита кассы будет:
Лимит = Выручка / Расчетный период х Дни
Расчетный период составляет не более 92 рабочих дней компании. Выбирать его можно произвольно, учитывая, например, сезонность или «пиковые» поступления прошлых лет.
Дни — это число рабочих дней между датами сдачи денег в банк, продолжительность этого периода должна быть не более 7 дней, а в местностях, где нет банка — не более 14.
Пример. В 4 квартале в кассу ООО «Солнышко» поступило:
- в октябре — 130 500 рублей,
- в ноябре — 345 000 рублей,
- в декабре — 146 900 рублей.
Деньги сдаются в банк ежедневно. Как рассчитать лимит кассы на 2023 год?
Рассчитываем по формуле выше:
(130 500 руб. + 345 000 руб. + 146 900 руб.) / ( 22 дня + 20 дней + 21 день) х 1 = 9879,4
Полученную цифру надо округлить до целых рублей. Таким образом, лимит кассы равен 9879 рублей.
Расчет лимита кассы: по объему выдачи наличных
Второй способ подойдет тем, кто в основном пользуется наличными деньгами для оплаты покупок или услуг. Формула лимита кассы будет основана на объеме выдачи наличных:
Лимит = Выдача / Расчетный период х Дни
Пример. ООО «Тигр» в 4 квартале 2017 года выдало сотрудникам подотчет на оплату хозтоваров:
- в октябре — 30 000 рублей,
- в ноябре — 45 000 рублей,
- в декабре — 60 000 рублей.
Деньги снимали с расчетного счета раз в 5 рабочих дней. Расчет лимита кассы будет такой:
(30 000 руб. + 45 000 руб. + 60 000 руб.) / (22 дня + 20 дней + 21 день) х 5 = 10714,3
Округляем до целых рублей, получаем 10 714 рублей.
Кассовая дисциплина при онлайн-кассах в 2023 году
Кассовая дисциплина предполагает соблюдение правил проведения наличных расчетов, в том числе и определение лимита кассы.
Так как касса применяется не только в торговых организациях, но и там, где есть перемещение наличных, кассовая дисциплина касается всех юрлиц. Например, ККТ нужна при:
- выплате зарплаты,
- инкассации денег,
- возврате или выдаче заемных средств,
- получении или сдаче наличных в банк,
- расчетах с подотчетными лицами.
В 2018 году онлайн-кассы обязаны были начать использовать при наличных расчетах все ООО и ИП, кроме плательщиков ПСН и ЕНВД с услугами и вендингом. До 1 июля 2019 года должны были перейти на онлайн-кассы предприниматели на ЕНВД и ПСН без наемных сотрудников. Если было принято решение нанять работника до 1 июля 2019 года, нужно установить кассу в течение месяца с того момента, как был подписан договор. Подробнее: Онлайн-кассы и малый бизнес.
При использовании онлайн-кассы юрлица все равно должны заполнять ПКО, РКО, кассовую книгу и определять лимит кассы. Но некоторые документы можно не вести.
Так, после установки онлайн-кассы уже не обязательно использовать журнал и справку кассира-операциониста.
Лимит кассы для малых предприятий в 2023 году
В 2023 году лимит кассы для малых предприятий и индивидуальных предпринимателей можно не устанавливать. Всем ИП также разрешается не применять приходные и расходные ордеры и кассовую книгу, то есть кассовая дисциплина для них упрощена. Подтверждать полученную выручку при ведении учета без ПКО и РКО можно Z-отчетами или бланками строгой отчетности. Но отказ от ордеров может усложнить контроль за работниками: не будет подтверждения, что сотрудник получил деньги.
Если вы отказались от лимита кассы, нужно издать приказ о его отмене. Обязательно укажите в документе, с какого числа меняется кассовый порядок.
Разберем подробнее кассовую дисциплину для ИП и организаций на разных налоговых режимах, в том числе и тех, кто использует онлайн-кассы.
Кассовая дисциплина для ИП на УСН в 2023 году
Применение упрощенной системы налогообложения не освобождает ИП от соблюдения требования кассовой дисциплины.
У индивидуальных предпринимателей на УСН есть свои особенности:
- Они должны фиксировать кассовые операции в Книге учета доходов и расходов (КУДиР).
- Если предприниматель на УСН взял деньги из кассы на личные цели, отражать эту операцию в КУДиР не нужно (т. к. это не считается расходом при УСН).
- Устанавливать лимит кассы, вести ПКО, РКО и кассовую книгу не обязательно — предприниматель сам выбирает способ учета.
Кассовая дисциплина для ИП на ЕНВД в 2023 году
ИП на ЕНВД также могут отказаться от лимита остатка наличных в кассе, как и от ведения приходных и расходных ордеров. Кроме того, они могут не использовать онлайн-кассы до 1 июля 2019 года. Им достаточно выдавать кассовые чеки и квитанции — документы, подтверждающие получение наличных.
До дедлайна еще есть время, но лучше поставить онлайн-кассу заранее. Во-первых, будет время освоиться с новыми правилами, во-вторых, успеете оформить налоговый вычет до 18 000 рублей, в-третьих — сможете сразу оценить преимущества:
- удобство расчетов,
- экономию на печати БСО,
- простоту в инвентаризации,
- оперативность в обслуживании покупателей.
Закажите кассу у нас — в комплекте ОФД и ФН на 15 или 36 месяцев и кассовая программа «Касса МойСклад» для Win, Android или Linux. Мы проведем онлайн-обучение и поможем импортировать товары и цены.
Кассовая дисциплина для ООО на УСН в 2023 году
У кассовой дисциплины для ООО есть особенности. Обратите внимание, что:
- Надо устанавливать лимит кассы и обеспечивать его соблюдение.
- Компании должны вести ПКО, РКО и кассовую книгу.
- Внутри компании назначается сотрудник, ответственный за правильность проведения кассовых операций.
- Надо фиксировать все операции с денежными средствами.
- Полученные средства должны использоваться только на те цели, на которые они выдавались.
- У ООО есть расходы, где нельзя использовать наличные. Например, платежи за аренду недвижимости, выплаты по дивидендам или процентов по кредиту.
При расчетах наличными сумма сделки не должна превышать 100 000 рублей. Но если покупатель — физлицо, ограничений нет.
Более 2 000 000 компаний уже печатают счета, накладные и другие документы в сервисе МойСклад
Часто задаваемые вопросы о лимите кассы
Какой лимит наличных денег в кассе могут установить малые предприятия?
Для малых предприятий лимит кассы можно не устанавливать. Подтверждение — указание ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У. Если же компания решила определить лимит кассы, формула будет зависеть от объема выручки или выдачи денег. Читайте подробнее >>
Как часто компания должна пересчитывать лимит кассы?
Это решает руководитель организации. Указанием ЦБ РФ период не определен, но в письме Центробанка от 15.02.2012 № 36-3/25 сказано, что пересматривать лимит кассы следует, если объем поступления или выдачи наличных значительно изменился.
Когда можно превысить лимит кассы?
Превышение лимита кассы допускается в случае:
- выдачи зарплаты, стипендий и прочих выплат,
- работы компании в выходные и праздничные дни.
Кто устанавливает лимит кассы?
Руководитель компании определяет порядок расчета лимита кассы исходя из хозяйственных особенностей предприятия.
Нужно ли устанавливать лимит кассы для ООО в 2023 году?
Да. Все организации обязаны определить лимит кассы на 2023 год. Образец приказа с приложением расчета здесь >>
Обязательна ли кассовая дисциплина для ИП?
Да. Но для индивидуальных предпринимателей кассовая дисциплина упрощена: они могут не вести ПКО, РКО, кассовую книгу и не устанавливать лимит кассы.
Соблюдается ли кассовая дисциплина при онлайн-кассах в 2023 году
Да. Но если вы поставили онлайн-ККТ, то некоторые кассовые документы можно не вести: например, журнал кассира. Подробнее читайте здесь >>
Лимит остатка кассы лучше устанавливать при первоначальном вводе сведений об организации. Но если вы пропустили этот момент, можно сделать это позже.
Из статьи вы узнаете:
- где найти лимит кассы в 1С 8.3;
- как изменить лимит остатка кассы в 1С 8.3 Бухгалтерия.
Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я»
Содержание
- Установка лимита кассы в 1С 8.3 Бухгалтерия
- Проверка и корректировка лимита остатка кассы в 1С 8.3 Бухгалтерия
В панели разделов (справа) перейдите в раздел Главное и откройте справочник Организации, кликнув по одноименной ссылке.
В списке откройте двойным кликом ту организацию, для которой устанавливаете лимит кассы. В открывшемся окне с реквизитами организации перейдите по ссылке Лимиты остатка кассы в верхнем меню.
Если лимита нет, кликните по кнопке Создать и введите в соответствующие поля:
- период начала действия лимита остатка кассы;
- сумму лимита остатка кассы.
Нажмите Записать и закрыть. На этом ввод лимита остатка кассы завершен.
При необходимости так же можно посмотреть или изменить сумму лимита кассы.
Проверка и корректировка лимита остатка кассы в 1С 8.3 Бухгалтерия
Другой способ установки и редактирования лимита подскажет сама программа. Произойдет это при проведении экспресс-проверки ведения учета.
В разделе Отчеты — Экспресс-проверка запустите проверку ведения операций по кассе.
Выберите период проверки и кликните по кнопке Выполнить проверку.
Если при ведении кассы не соблюдался лимит (на конец дня в ней оставались наличные средства при нулевом лимите остатка), то обозначится ошибка. Раскрыв рекомендацию программы по устранению ошибок, увидите список остатков кассы в дни, когда не соблюдался лимит. Сделайте двойной клик по любой строке этого списка.
Откроется окно ввода остатка лимита кассы, в котором кликните по кнопке Создать и введите период, а также сумму лимита.
Мы рассмотрели лимит остатка кассы в 1С — где найти, как установить, как изменить в 1С 8.3 Бухгалтерия.
Для доступа к разделу авторизируйтесь на сайте.
См. также:
- Кассовые операции в 1С
- Инвентаризация денежных средств в 1С 8.3 Бухгалтерия
- Кассовая книга в 1С 8.3: как сформировать
- Настройка функциональности в 1С: Банк и касса
- Кассовые операции: законодательство
- Счета учета кассовых операций
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Оцените публикацию
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка…
Лимит остатка кассы на 2023 год по-прежнему обязателен к установлению для лиц, имеющих в обороте наличные деньги, проходящие через операционную кассу. Рассмотрим, есть ли особенности в определении его размера для 2023 года.
Документ, содержащий порядок расчета лимита остатка кассы
Правила для расчета предельной величины остатка наличных денег в операционной кассе лица, имеющего в обороте наличные деньги, установлены указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У, посвященным порядку ведения кассовых операций. С 30 ноября 2020 года этот документ применяется в редакции, ставшей следствием изменений, внесенных в него указанием Банка России от 05.10.2020 № 5587-У.
Какие изменения были приняты:
- Установлены требования к приему и выдаче денежной наличности.
- Обновлены правила работы с подотчетными суммами. Теперь их можно выдавать по одному распрядительному документу нескольким лицам и не одной суммой. Также отменено требование о 3-х дневном сроке представления авансового отчета и т.д.
Прочие правила порядка ведения кассовых операций остались неизменными. В том числе обновления не коснулись порядка, в котором устанавливается лимит остатка денежных средств в кассе. То есть расчет лимита остатка кассы на 2023 год следует осуществлять в тех же ситуациях и по тем же алгоритмам, что и в предшествующих годах.
Об изменениях, внесенных в исходный текст закона № 290-ФЗ, читайте в этом материале.
Важно! КонсультантПлюс предупреждает
Нарушение правил работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций — это нарушение кассовой дисциплины.
В чем оно выражается и какие за это предусмотрены санкции, смотрите в К+. Пробный доступ можно получить бесплатно.
Зачем нужен лимит денежных средств и как он устанавливается?
Установление лимита ограничивает ту сумму наличных денег, которая может находиться в операционной кассе на конец рабочего дня (п. 2 указания Банка России № 3210-У). Лимит может быть превышен в дни выдачи работникам зарплаты, стипендий, соцвыплат и в выходные дни, если юрлицо в них осуществляет операции по кассе.
Определение величины лимита обязательно для юрлиц и обособленных подразделений, самостоятельно сдающих деньги в банк. Если обособленные подразделения сдают деньги в кассу юрлица, то общая сумма устанавливаемого организацией лимита учитывает и те лимиты, которые предусмотрены для подразделений. ИП и юрлица, относящиеся к числу субъектов малого предпринимательства, вправе такой лимит не устанавливать.
О том, в каких случаях юрлицо может быть отнесено к числу субъектов малого предпринимательства, читайте здесь.
Юрлицо самостоятельно осуществляет расчет лимита остатка кассы (для подразделений и общей его величины) и утверждает его размер распорядительным документом.Один из экземпляров этого документа направляется в подразделение.
Как рассчитать величину лимита остатка кассы на 2023 год?
Как рассчитать лимит остатка кассы? Указание Банка России № 3210-У приводит для такого расчета 2 внешне одинаковые формулы, принципиально различающиеся только характеристикой объема оборота (реального или планируемого) денежных средств, задействованных в расчете:
- Объем поступлений от продаж. В нем не учитываются средства, принимаемые платежным агентом (субагентом).
- Объем выдач наличных денег. В него не включают средства на выдачу работникам зарплаты, стипендий, соцвыплат.
Первый объем в указании Банка России № 3210-У обозначен буквой V, а второй — R. И формулы расчета лимита (L) с этими буквами выглядят так:
L = V / P × N;
L = R / P × N;
где оставшиеся 2 показателя (P и N) весьма сходны по смыслу, но характеризуют, соответственно, тот процесс, к которому относится один из определяющих формулу расчета показатель (V либо R):
- Р — расчетный период (определяемый в рабочих днях с условием, что их число не превысит 92), за который происходит либо получение объема V, либо выдача объема R;
- N — число рабочих дней между днями сдачи денег в банк (для показателя V) или получения из банка (для показателя R).
При определении количества дней, составляющих величину показателя N, не учитывают факты принятия и выдачи средств, не включаемых в объемы (V и R). Установлено, что число дней, составляющих показатель N, не должно превышать 7, а если в населенном пункте, где располагается юрлицо, нет банка, то 14. Хотя допускается зависимость значения этого показателя от таких вещей, как:
- обстоятельства непреодолимой силы;
- местонахождение, структура и особенности деятельности юрлица.
Пример расчета лимита кассы с учетом объемов поступлений от КонсультантПлюс:
Наличная выручка ООО «Рассвет» от продажи товаров за расчетный период с 01.03.2022 по 31.05.2022 (61 рабочий день) составила 2 385 648 руб. Выручка сдается ежедневно (один раз в день)…
Пример расчета лимита кассы с учетом объемов выдач от КонсультантПлюс:
В ООО «Календула» сумма выплат наличных денег за расчетный период с 01.07.2022 по 30.09.2022 (66 рабочих дней) составила 166 000 руб., из них сумма выплаченной заработной платы — 100 000 руб.
Периодичность получения в банке наличных денег по чеку на расходы — один раз в пять рабочих дней…
Смотрите продолжение примеров в К+. А если у вас нет доступа к К+, получите пробный доступ бесплатно.
См. также: «Как рассчитать лимит остатка кассы?».
Итоги
Цифру, отвечающую той сумме, выше которой не может оказаться остаток наличных денежных средств в операционной кассе юрлица на конец рабочего дня, следует определять самому юрлицу, используя для этого законодательно установленную формулу. Формула имеет 2 внешне одинаковых варианта, принципиально различающихся по характеристикам объемов наличной денежной массы, задействованной в расчете: это либо объем продаж, либо объем выплат за определенный период. Прочие показатели, входящие в формулу, похожи по смыслу, но значения их зависят от того, какой именно (продаж или выплат) объем наличных денежных средств взят за основу расчета.
Лимит перевода по системе быстрых платежей существует! Вы можете отправить определенную сумму за месяц без комиссии. Если готовы платить комиссионное вознаграждение – отлично, доступная сумма увеличивается, но ограничения все равно существуют.
Тарифы Центробанка
Напомним, что вообще собой представляет система быстрых платежей. Это специальный сервис для перевода денег между физическими лицами: достаточно просто знать номер мобильного телефона.
Средства приходят мгновенно, при этом получатель и отправитель могут пользоваться услугами разных банков. Более того, для перевода даже не обязательно иметь карту – деньги поступают напрямую на счет.
Есть у СБП (системы быстрых платежей) и лимиты – они установлены Центробанком России. Учтите, что тарификация может меняться, такое периодически происходит, хотя пока обновлений не планировалось. Приводим актуальную информацию на май 2022 года.
Что это за система быстрых платежей, как ей пользоваться — рассказали в прошлой статье.
При переводе средств от одного физического лица другому:
- До 100 000 рублей в месяц – лимит в СБП (система быстрых платежей) без комиссии;
- Если отправляете более 100 000 рублей/месяц – комиссионное вознаграждение составит не более 0,5% от суммы перевода, но не менее 1,500 рублей за перевод.
При этом стоит запомнить, что установленные тарифы распространяются на все операции. Нельзя отправить 100 000 рублей без комиссии одному человеку, а затем – еще столько же (и снова без комиссии) другому получателю. Нет, дана общая сумма, которую вы можете распределять, как вам угодно.
Свои лимиты на перевод в системе быстрых платежей могут устанавливать банки – подробную информацию стоит смотреть в личном кабинете организации, выпустившей вашу карту. Но суточное ограничение по переводам с банковских счетов в любом случае не может быть ниже отметки 150 000 рублей.
Ограничения вашего банка
Как мы уже отметили выше, банки устанавливают свои лимиты в системе быстрых платежей – разумеется, руководствуясь общими правилами сервиса. Но каждый банк может сам регулировать максимальные суммы перевода в день, в месяц, за один раз.
Хорошо бы знать, какие ограничения ставит конкретный банк. Во-первых, вы можете позвонить по телефону службы поддержки и задать вопрос оператору – вам подробно объяснят, какими тарифами вы располагаете.
Например:
- В Тинькофф банке можно перевести максимум 1 000 000 рублей за один раз, но не более 20 переводов в сутки. В месяц можно отправить до 20 000 000 рублей.
- В Сбербанке лимит системы быстрых платежей в сутки – 150 000 рублей. Это же – максимальная сумма одной операции.
Подобную ситуацию можно наблюдать в любом другом банке – тарифы разнятся, поэтому лучше заранее выяснить все детали. Если вы до сих пор не подключили опцию – пора сделать это прямо сейчас. Заодно сможете узнать о лимитах системы быстрых платежей в месяц и сутки – эта информация появится при подключении.
Привести единую инструкцию сложно, интерфейс личного кабинета одного банка отличается от другого. Расскажем, как это сделать в Сбербанке
- Откройте приложение и нажмите на свой аватар, чтобы перейти в личный кабинет;
- Перейдите к настройкам и найдите блок «Другие»;
- Щелкните по вкладке «Система быстрых платежей» и нажмите на кнопку «Подключить».
В некоторых банках нет необходимости подключать СБП, опция уже доступна по умолчанию (например, в Тинькофф).
Как посмотреть остаток?
Следующий важный вопрос: как узнать лимит по СБП, оставшийся по конкретной карте? К сожалению, в большинстве банков такой опции нет. Практически в любом личном кабинете можно увидеть, сколько вы потратили в рамках внутренних банковских лимитов по вашей карте.
Не получается подключить СберПэй на Самсунг? Рассказали, как устранить ошибку по ссылке.
А как узнать остаток лимита по СБП? Такой информации на главном экране нет. Но выход есть всего:
- Вы можете обратиться в службу поддержки – напишите в чате и задайте вопрос, сколько еще денег можно отправить без комиссии;
- Когда будете оформлять перевод, сразу увидите, нужно ли вам платить комиссионное вознаграждение. Информация появится на экране перед подтверждением операции.
Вот как узнать оставшийся лимит по СБП – пока доступны только такие варианты. Возможно, в будущем, банки реализуют динамическую шкалу, на которой будет отображаться сумма уже потраченных средств и остаток, который можно перевести без комиссии.