Как найти степень риска

Что такое оценка риска на предприятии

Любое предприятие может столкнуться с мелкими или крупными проблемами. Задача руководителя — не просто справиться с ними, но и предвидеть их появление. Для этого на предприятиях проводят оценку риска. Разбираемся, что это такое и как её делать.

Что включает оценка риска

Оценка риска — это процесс или метод, при котором сотрудники предприятия или специально нанятые специалисты совершают комплекс действий:

• идентифицируют угрозы — осматривают рабочие места и выявляют факторы риска, которые могут причинить вред, особенно людям;
• определяют уровень угрозы — анализируют и оценивают риск, связанный с этой угрозой, — насколько он вероятен и серьёзен;
• разрабатывают рекомендации или план мероприятий — определяют подходящие способы для эффективного устранения угрозы или уменьшения вреда, если угроза не может быть устранена.

Оценка риска происходит в соответствии с ГОСТ Р 58771-2019 «Менеджмент риска. Технологии оценки риска». Документ разработан с учётом требований международного стандарта МЭК 31010:2019 «Менеджмент риска. Технологии оценки риска».

Почему важно оценивать риски

Оценка рисков — неотъемлемая часть управления охраной труда и техникой безопасности. Она помогает:

• осознать угрозы и риски, с которыми может столкнуться организация; 
• определить, кто может подвергаться риску (например, сотрудники, уборщики, посетители, подрядчики, общественность и так далее);
• определить, требуется ли программа контроля для конкретной угрозы;
• определить, достаточно ли существующих мер контроля или следует принять дополнительные;
• предотвратить травмы или болезни, особенно на этапе проектирования или планирования;
• расставить приоритеты угроз и мер контроля;
• соблюдать требования законодательства.

По данным Росстата, только за 2021 год российские предприятия потеряли 1 млн человеко-дней из-за нетрудоспособности пострадавших на производстве. Отметим, что с 1 марта 2022 года оценка рисков — обязанность работодателя, при несоблюдении которой предприятию грозит штраф до 80 000 ₽.

Какая цель у оценки риска

В глобальном смысле цель оценки риска в том, чтобы создать более безопасное и здоровое рабочее место. Если упростить, то для этого надо ответить на следующие вопросы:

• Какие опасные события могут произойти и при каких обстоятельствах? 
• С какой вероятностью эти события произойдут? 
• К каким последствиям это приведёт? 
• Что можно сделать для предотвращения опасных событий и снижения вреда в случае их наступления? 

Когда следует проводить оценку риска

Может быть много причин, по которым необходима оценка риска, в том числе:

• если предприятие планирует внедрить новые процессы или виды деятельности;
• если появляется новая информация о возможном вреде или меняются продукты, механизмы, инструменты, оборудование;
• если выявляются опасности.

Как запланировать оценку рисков

Необходимо определить:

• область оценки рисков — например, срок службы продукта, рабочие места или типы опасностей;
• необходимые ресурсы — например, обучение группы лиц для проведения оценки, типы источников информации и так далее;
• меры анализа риска — например, насколько точными должны быть шкала или параметры, чтобы обеспечить наиболее релевантную оценку;
• кто вовлечённые заинтересованные стороны — например, менеджер, супервайзеры, рабочие, поставщики;
• требования законодательства к оценке риска для сферы деятельности предприятия, а также практики других предприятий сферы.

Как провести оценку риска

Оценку риска следует проводить компетентному лицу или группе лиц, которые на практике знакомы с оцениваемыми процессами. Даже если оценку проводит сторонняя организация, в качестве источников информации стоит включить в команду руководителей и сотрудников, которые работают с рассматриваемыми процессами.

В общем случае для проведения оценки необходимо:

• определить угрозы;
• определить вероятность причинения вреда — травмы или заболевания — и его тяжесть;
• учесть нормальные рабочие ситуации, а также нестандартные события — техническое обслуживание, отключения, перебои в подаче электроэнергии, чрезвычайные ситуации, экстремальные погодные условия и прочее;
• изучить всю доступную информацию об угрозе для здоровья и безопасности — паспорт безопасности, литературу производителей, информацию от авторитетных организаций, результаты испытаний, отчёты об инспекции рабочего места, записи о происшествиях на рабочем месте (несчастных случаях), включая информацию о типе и частоте происшествий, болезнях, травмах, несчастных случаях;
• ознакомиться с требованиями законодательства в области оценки риска;
• определить действия, необходимые для устранения угрозы, или использовать методы контроля риска;
• оценить, устранена ли угроза или надлежащим ли образом контролируется риск;
• убедиться, что контроль риска эффективен;
• сохранять любые документы или записи, которые могут понадобиться, — подробное описание процесса оценки риска, изложение любых оценок или обстоятельное описание того, как были сделаны выводы.

При оценке риска также нужно учитывать:

• методы и процессы обработки, использования, обращения или хранения материалов;
• фактическое и потенциальное воздействие на работников — например, сколько рабочих может подвергнуться воздействию, какое оно или каким будет и как часто станет повторяться;
• меры и процессы, необходимые для контроля этого воздействия с помощью технических средств, методов работы, а также гигиены;
• продолжительность и частота выполнения задачи; 
• место, где выполняется задание;
• оборудование, инструменты, материалы, которые используются в процессе, и то, как они используются — например, физическое состояние химического вещества или подъём тяжёлых грузов;
• любые возможные взаимодействия с другими видами деятельности в этом районе и может ли задача повлиять на других — например, уборщиков, посетителей;
• жизненный цикл продукта, процесса или услуги — например, проектирование, строительство, использование, вывод из эксплуатации;
• образование и обучение рабочих;
• реакция работника в конкретной ситуации — например, если оборудование выйдет из строя.

Важно помнить, что оценка должна учитывать не только текущее состояние рабочего места, но и любые возможные ситуации. Определив уровень риска, связанного с угрозой, руководитель предприятия и ответственный за охрану труда и технику безопасности могут решить, требуется ли программа контроля риска и до какого уровня.

Чтобы лучше рассмотреть таблицу, переверните телефон или откройте её на компьютере

Как идентифицировать угрозу

Помимо профессионалов в сфере техники безопасности к оценке можно привлечь и самих работников. Так оценка будет более всесторонней. Чтобы убедиться, что все угрозы обнаружены, необходимо:

• рассмотреть все аспекты условий труда;
• оценить нестандартные действия, такие как техническое обслуживание, ремонт или чистка оборудования;
• проанализировать записи об авариях, происшествиях, предаварийных ситуациях;
• оценить обстоятельства труда людей, которые работают вне офиса либо дома, на других рабочих местах, водителей, удалённых работников;
• оценить, как организованы рабочие процессы, в том числе изучить опыт сотрудников, используемые инструменты;
• спрогнозировать, как повлияют необычные условия — например, отключение электроэнергии;
• определить, можно ли преднамеренно или непреднамеренно изменить продукт или оборудование — например, снять защитное ограждение;
• проанализировать все этапы жизненного цикла;
• изучить риски для посетителей или населения;
• разделить сотрудников на группы по степени возможного риска — например, молодые или неопытные работники, лица с ограниченными физическими возможностями, а также молодые или будущие матери.

Информацию можно представить в виде таблицы.

Чтобы лучше рассмотреть таблицу, переверните телефон или откройте её на компьютере

Как узнать, причинит ли угроза вред

Чтобы определить уровень риска угрозы, нужно учесть:

• документацию производителя оборудования;
• прошлый опыт сотрудников;
• законодательные требования и/или применяемые стандарты;
• отраслевую практику;
• научные исследования по охране труда и технике безопасности;
• информацию от авторитетных организаций;
• результаты тестирования — отбор проб атмосферы или воздуха рабочего места, биологические мазки и прочее;
• квалификацию специалиста по охране труда;
• статистику о предыдущих травмах, болезнях, несчастных случаях, отчёты об инцидентах;
• наблюдение за процессом или задачей.

Кроме того, на уровень риска влияют следующие факторы:

• рабочая среда — планировка помещения, его состояние;
• используемые процессы работы;
• диапазон прогнозируемых условий;
• способ, которым источник может причинить вред, — например, вдыхание, проглатывание;
• как часто и долго человек будет подвергаться воздействию;
• навыки, опыт сотрудников, выполняющих работу.

Как оценить степень риска

Ранжирование угроз помогает определить, какой риск является наиболее серьёзным и, следовательно, требует контроля в первую очередь. Приоритет обычно устанавливается с учётом воздействия на сотрудников и возможности инцидента, травмы или болезни. В результате получается рейтинг или список действий.

Не существует универсального способа определить уровень риска. Только указанный ГОСТ Р 58771-2019 «Менеджмент риска. Технологии оценки риска» содержит описание более 40 методик анализа риска. Предприятию следует самостоятельно определить, какой из методов подойдёт лучше всего, или даже разработать собственный способ оценки.

В качестве примера рассмотрим метод матрицы рисков, который определяет метрики вероятности и тяжести последствий отдельных рисков. Этот метод — один из рекомендованных не только в России, но и в Канаде. 

Ниже показано, как выглядит взаимосвязь между вероятностью и тяжестью последствий в матрице риска.

Градация вероятности разделяется на:

• высокую — человек может испытывать риск один или два раза в год;
• среднюю — может испытывать один раз в пять лет;
• низкую — может произойти один раз в течение срока службы.

Степени тяжести последствий разделяются на:

• высокую — серьёзный перелом, отравление, значительная потеря крови, серьёзная травма головы или смертельная болезнь;
• среднюю — растяжение связок, перенапряжение, локальный ожог, дерматит, астма, травма, требующая выходных;
• низкую — травма, требующая только первой помощи, например, кратковременная боль.

В зависимости от цвета ячейки в матрице риску присваивается определённый уровень, для каждого из которых есть рекомендации по действиям.

Для примера рассмотрим ситуацию с покраской стен в офисе. Чтобы добраться до более высоких мест, нужно использовать стремянку. Группа оценки рисков рассмотрела ситуацию и пришла к выводу, что работа со стремянки на высоте выше 1 метра может:

• Вызвать кратковременную травму, например растяжение связок, если человек упадёт — это может привести к уходу на больничный. Этот результат аналогичен средней степени серьёзности.
• Привести к травме с низкой степенью вероятности, так как сотрудник проходил обучение и знает, что стремянка должна стоять на плоской поверхности, чтобы сохранять устойчивость.

В матрице рисков эти значения соответствуют низкому риску.

Группа оценки рисков решает в качестве мер контроля заменить стремянку на стол с большой верхней частью, что позволит человеку сохранять устойчивость при покраске стен. 

Какие есть методы контроля опасности

После расстановки приоритетов по степени риска организация может решить, как контролировать каждую конкретную угрозу. Методы контроля опасностей часто группируются в следующие категории:

• ликвидация опасного оборудования или процесса (включая замену);
• инженерный контроль;
• административный контроль;
• средства индивидуальной защиты.

Зачем пересматривать оценку риска

Пересмотр оценки риска помогает убедиться, что действующие методы контроля риска эффективны, а предыдущая оценка была проведена полно и точно. 

Кроме того, любые изменения на рабочем месте могут привести к появлению новых угроз или изменить степень приоритетности существующих рисков.

Хранение данных предыдущих оценок и принятых мер облегчит пересмотр процедуры.

Мы хотим, чтобы наши читатели получали максимум пользы.

Помогите нам сделать Трудовую оборону лучше. Пройдите короткий опрос.

ответить на вопросы

Данная статья носит не рекламный, а информационный характер. Существуют противопоказания к применению и использованию препаратов и медицинских процедур, которые фигурируют в тексте. Необходимо ознакомиться с инструкцией по применению препаратов и процедур и получить консультации специалистов.

СПОСОБЫ ОЦЕНКИ СТЕПЕНИ РИСКА

О.А. Фирсова

(кандидат экономических наук, доцент кафедры «Предпринимательство и маркетинг» ФГБОУ ВПО «Госуниверситет —

УНПК»)

Существование рисков как неотъемлемой части предпринимательской деятельности привело к необходимости разработки конкретных методов и приемов их выявления при принятии и реализации управленческих решений. Предприятия работают в различных условиях конкурентной среды, имея разную внутреннюю среду, уровень производственного потенциала, кадровый состав и т.д. В связи с этим у каждого предприятия возникают риски, непосредственно присущие только данной компании и связанные со спецификой производственной, технологической, коммерческой, финансовой и других видов деятельности. Важно своевременно их выявить и определить вероятность наступления, время наступления, а также возможный ущерб.

Методы управления рисками, получившие широкое применение в банковской деятельности, рассматриваются как инструмент управления предприятиями. Многие из этих методов могут применяться для снижения рисков в деятельности компаний различных отраслей и видов бизнеса.

Сегодня одним из наиболее прогрессивных способов повышения эффективности бизнеса по праву считается бюджетирование. Вопросам организации бюджетного процесса в предприятиях посвящено множество научных исследований и специализированной литературы. Польза бюджетирования очевидна. Поэтому многие предприятия уже внедрили или планируют внедрение соответствующих методов корпоративного управления. Именно это обстоятельство — ключевой момент в решении вопроса об организации риск-ориентированного управления предприятием. Управление рисками требует определенного уровня развития корпоративной культуры и органов корпоративного управления, во многом схожего с тем, которое необходимо для успешной организации бюджетного процесса. Это вполне логично, так как само по себе бюджетирование можно рассматривать как метод управления одним из основных рисков деятельности предприятий — стратегическим риском. Внедрение бюджетного процесса, как и организация системы управления рисками, нередко требует пересмотра организационной структуры предприятия, процедур принятия управленческих решений, а также определенной работы по повышению квалификации персонала (в том числе руководителей среднего и высшего звена) и даже набора новых сотрудников — специалистов в данной области. Более того, постановка бюджетирования может рассматриваться как первый шаг к внедрению риск-ориентированного управления предприятием, предоставляя удачную базу для дальнейшего развития, так как предполагает выполнение ряда аналогичных условий.

Целью предпринимательства является получение максимальных доходов при минимальных затратах капитала в условиях конкурентной борьбы. Реализация указанной цели требует соизмерения размеров вложенного (авансированного) в производственно-торговую деятельность капитала с финансовыми результатами этой деятельности. Вместе с тем, при осуществлении любого вида хозяйственной деятельности объективно существует опасность (риск) потерь, объем которых обусловлен спецификой конкретного бизнеса.

Цель данной статьи раскрыть политику управления финансовыми рисками. Для этого необходимо реализовать следующие основные задачи:

1. дать понятие риска, рассмотреть его основные виды;

2. раскрыть сущность и содержание риск-менеджмента;

3. проследить тенденции риск-менеджмента в различных отраслях;

4. рассмотреть методы управления финансовым риском.

Способы оценки степени риска.

Оценка риска — это совокупность аналитических мepoприятий, позволяющих спрогнозировать возможность получения дополнительного предпринимательского дохода или определенной величины ущерба от возникшей рисковой ситуации и несвоевременного принятия мер по предотвращению риска.

В данном разделе особое значение имеет своевременный подсчет величины возможного ущерба. Оценка предпринимательских рисков может осуществляться как с позиции качественных характеристик, так и количественно.

Качественная оценка рисков. Человек от природы стремиться избегать риска. Если мы не можем контролировать риск, то обычно предпочитаем избежать его. Вынужденные признать наличие риска в нашей жизни, мы желаем свести его к минимуму.

Также мы хотим иметь возможность выбора наименее рискованной из двух и более альтернатив. Или мы хотим соотнести риск какого-либо события или рискованности предприятия с возможными выгодами, т.е. мы хотим выбрать оптимальное соотношение риска и выгоды какого-либо предприятия.

Для того чтобы выбрать наименее рискованную или предлагающую наиболее привлекательное соотношение риска и выгод альтернативу, мы должны оценить риск, что позволит сравнить величину риска различных вариантов решения и выбрать из них тот, который больше всего отвечает выбранной предприятием стратегии риска.

Основная часть оценки риска сегодня основана на теории вероятности -систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то будущее событие произойдет. Однако надо заметить, что вероятность не каждого будущего события можно измерить.

Несмотря на разработанность критериев риска, которые позволяют ранжировать альтернативные события в зависимости от степени риска,

зачастую, чтобы применить эти критерии, нам необходимо сделать ряд допущений по этому вопросу.

С другой стороны, существует множество ситуаций, в которых мы имеем в своем распоряжении обширные массивы информации о наблюдавшихся в прошлом событиях, которые позволяют нам делать полновесные выводы о вероятности осуществления будущего события.Многие финансовые операции (венчурное инвестирование, покупка акций, селинговые операции, кредитные операции и др.) связаны с довольно существенным риском. Они требуют оценить степень риска и определить его величину.

Степень риска — это вероятность наступления случая потерь, а также размер возможного ущерба от него.

Риск может быть:

• допустимым — имеется угроза полной потери прибыли от реализации планируемого проекта;

• критическим — возможны непоступление не только прибыли, но и выручки и покрытие убытков за счет средств предпринимателя;

• катастрофическим — возможны потеря капитала, имущества и банкротство предпринимателя.

(Смотрите рис.)

Выигрыш

(отрицательные потери)

Безрисковая зона

Потери

Зона Зона Зона

допустимого критического катастрофического риска риска риска

Величина возможных потерь

О

Расчетная прибыль

Расчетная выручка

Собственный капитал

Рис. Схема границ и зон риска

Область, в которой потери не ожидаются называется безрисковой зоной. Ей соответствуют нулевые потери или даже отрицательные (превышение прибыли над ожидаемой).

Под зоной допустимого риска понимается область, в пределах которой данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность, т.е. потери имеют место, но они меньше

ожидаемой прибыли. Граница зоны допустимого риска соответствует уровню потерь, равному расчетной прибыли от предпринимательской деятельности.

Более опасная область — зона критического риска. Это область, характеризуемая возможностью потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли и достигающих в пределе величины денежного объема операции, исчисляемого полной расчетной выручкой от предпринимательской сделки, т.е. суммой затрат и прибыли. Иначе говоря, зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в пределе, максимуме могут привести к невозместимой потере всех средств, вложенных предпринимателем в проект. В последнем случае предприниматель не только не получает от сделки никакого дохода, но и несет убытки в сумме всех своих бесплодных затрат.

Зона катастрофического риска представляет область потерь, которые по своей величине превосходят критический уровень, ожидаемую выручку и в максимуме могут достигать величины, равной всему собственному капиталу, имущественному состоянию фирмы или превосходить его.

прибыль выручка капитал

Рис. Кривая риска

Количественный анализ — это определение конкретного размера денежного ущерба отдельных подвидов финансового риска и финансового риска в совокупности.

Иногда качественный и количественный анализ производится на основе оценки влияния внутренних и внешних факторов: осуществляются поэлементная оценка удельного веса их влияния на работу данного предприятия и ее денежное выражение. Такой метод анализа является достаточно трудоемким с точки зрения количественного анализа, но приносит свои несомненные плоды при качественном анализе. В связи .с

этим следует уделить большее внимание описанию методов количественного анализа финансового риска, поскольку их немало и для их грамотного применения необходим некоторый навык.

В абсолютном выражении риск может определяться величиной возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении.

В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой наиболее удобно принимать либо имущественное состояние предприятия, либо общие затраты ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль). Тогда потерями будем считать случайное отклонение прибыли, дохода, выручки в сторону снижения. в сравнении с ожидаемыми величинами. Предпринимательские потери — это в первую очередь случайное снижение предпринимательского дохода. Именно величина таких потерь и характеризует степень риска. Отсюда анализ риска прежде всего связан с изучением потерь.

В зависимости от величины вероятных потерь целесообразно разделить их на три группы:

• потери, величина которых не превышает расчетной прибыли, можно назвать допустимыми;

• потери, величина которых больше расчетной прибыли относятся к разряду критических — такие потери придется возмещать из кармана предпринимателя;

• еще более опасен катастрофический риск, при котором предприниматель рискует понести потери, превышающие все его имущество.

Если удается тем или иным способом спрогнозировать, оценить возможные потери по данной операции, то значит получена количественная оценка риска, на который идет предприниматель. Разделив абсолютную величину возможных потерь на расчетный показатель затрат или прибыли, получим количественную оценку риска в относительном выражении, в процентах.

Говоря о том, что риск измеряется величиной возможных. вероятных потерь, следует учитывать случайный характер таких потерь. Вероятность наступления события может быть определена объективным методом и субъективным.

Объективным методом пользуются для определения вероятности наступления события на основе исчисления частоты, с которой происходит данное событие.

Субъективный метод базируется на использовании субъективных критериев, которые основываются на различных предположениях. К таким предположениям могут относиться суждение оценивающего, его личный опыт, оценка эксперта по рейтингу, мнение аудитора-консультанта и т.п.

Таким образом, в основе оценки финансовых рисков лежит нахождение зависимости между определенными размерами потерь предприятия и

вероятностью их возникновения. Эта зависимость находит выражение в строящейся кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь.

Построение кривой — чрезвычайно сложная задача, требующая от служащих, занимающихся вопросами финансового риска, достаточного опытами знаний. Для построения кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь (кривой риска) применяются различные способы: статистический; анализ целесообразности затрат; метод экспертных оценок; аналитический способ; метод аналогий. Среди них следует особо выделить три: статистический способ, метод экспертных оценок, аналитический способ.

Суть статистического способа заключается в том, что изучается статистика потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном производстве, устанавливаются величина и частотность получения той или иной экономической отдачи, составляется наиболее вероятный прогноз на будущее.

Несомненно, риск — это вероятностная категория, ив этом смысле наиболее обоснованно с научных позиций характеризовать и измерять его как вероятность возникновения определенного уровня потерь. Вероятность означает возможность получения определенного результата.

Финансовый риск, как и любой другой, имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с достаточно высокой точностью.

Чтобы количественно определить величину финансового риска, необходимо знать все возможные последствия какого-либо отдельного действия и вероятность самих последствий.

Применительно к экономическим задачам методы теории вероятности сводятся к определению значений вероятности наступления событий и к выбору из возможных событий самого предпочтительного исходя из наибольшей величины математического ожидания, которое равно абсолютной величине этого события, умноженной на вероятность его наступления.

Главные инструменты статистического метода расчета финансового риска: вариация, дисперсия и стандартное (среднеквадратическое) отклонение.

Вариация — изменение количественных показателей при переходе от одного варианта результата к другому.

Дисперсия — мера отклонения фактического знания от его среднего значения.

Степень риска измеряется двумя показателями: средним ожидаемым значением и колеблемостью (изменчивостью) возможного результата.

Среднее ожидаемое значение связано с неопределенностью ситуации, оно выражается в виде средневзвешенной величины всех возможных результатов Е(х), где вероятность каждого результата (А) используется в

качестве частоты или веса соответствующего значения (х). В общем виде это можно записать так:

Е(х)=А1Х1 +А2Х2+——+AnXn.

Пример: при вложении денежных средств в мероприятие А из 150 случаев прибыль в сумме 20,0 тыс. руб. была получена в 75 случаях (вероятность — 75: 150 = 0,5), прибыль 25,0 тыс. руб. — в 60 случаях (вероятность — 60 : 150 = 0,4) и прибыль 30,0 тыс. руб. — в 15 случаях (вероятность — 15 : 150 = 0,1).

Среднее ожидаемое значение прибыли составит:

20,0 х 0,5 + 25,0 х 0,4 + 30.0 х 0,1 = 23.

Осуществление мероприятия Б из 150 случаев давало прибыль 19,0 тыс. руб. в 60 случаях (вероятность — 60 : 150 = = 0,4), прибыль 24,0 тыс. руб. — в 45 случаях (вероятность 45 : 150 = 0,3), 31,0 тыс. руб. — в 45 случаях (вероятность 45: 150=0,3).

При проведении мероприятия Б средняя ожидаемая прибыль составит:

19,0 х 0,4+24,0 х 0,3+1,0 х 0,3=24,1.

Сравнивая величины ожидаемой прибыли при вложении денежных средств в мероприятия А к Б, можно сделать вывод, что вепичина получаемой прибыли при мероприятии А колеблется от 20,0 до 30,0 тыс. руб., средняя величина составляет 23 тыс. руб.; в мероприятии Б величина получаемой прибыли колеблется от 19,0 до 31,0 тыс. руб. и средняя величина равна 24,1 тыс. руб.

Средняя величина представляет собой обобщенную количественную характеристику и не позволяет принять решение в пользу какого-либо варианта вложения капитала.

Для окончательного решения необходимо измерить колеблемость (размах или изменчивость) показателей, т.е. определить меру колеблемости возможного результата.

Колеблемость возможного результата представляет собой степень отклонения ожидаемого значения от средней величины. Для ее определения обычно вычисляют дисперсию или среднеквадратическое отклонение:

Коэффициент вариации — это отношение среднего квадратичного отклонения к средней арифметической.

Он показывает степень отклонения полученных значений.

где V— коэффициент вариации, %,

Коэффициент вариации позволяет сравнивать колеблемость признаков, имеющих разные единицы измерения.

Чем выше коэффициент вариации, тем сильнее колеблемость признака.

Установлена следующая оценка коэффициентов вариации:

до 10% — слабая колеблемость;

10-25% — умеренная колеблемость;

свыше 25% — высокая колеблемость.

В нашем примере среднееб квадратическое отклонение составляет:

в мероприятии А — 6,68;

в мероприятии Б — 4,95.

Коэффициент вариации:

для мероприятия А: V А = 29%;

для мероприятия Б: ^ = 20%.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Коэффициент вариации при вложении денежных средств в мероприятие А больше, чем при мероприятии Б. Следовательно, мероприятие Б сопряжено с меньшим риском, а значит, предпочтительнее.

Дисперсионный метод успешно применяется и при наличии более чем двух альтернативных признаков.

Таким образом, величина риска, или степень риска, может быть измерена двумя критериями: среднее ожидаемое значение, колеблемость (изменчивость) возможного результата.

Среднее ожидаемое значение — это то значение величины события, которое связано с неопределенной ситуацией. Оно является средневзвешенной всех возможных результатов, где вероятность каждого результата используется в качестве частоты, или веса, соответствующего значения. Таким образом вычисляется тот результат, который предположительно ожидается.

Анализ целесообразности затрат ориентирован на идентификацию потенциальных зон риска с учетом показателей финансовой устойчивости фирмы. В данном случае можно просто обойтись стандартными приемами финансового анализа результатов деятельности основного предприятия и деятельности его контрагентов (банка, инвестиционного фонда, предприятия-клиента, предприятия-эмитента, инвестора, покупателя, продавца и т.п.)

Метод экспертных оценок обычно реализуется путем обработки мнений опытных предпринимателей и специалистов. Он отличается от статистического лишь методом сбора информации для построения кривой риска.

Метод экспертных оценок основан на обобщении мнения специалистов-экспертов о вероятностях риска. Интуитивные характеристики, основанные на знаниях и опыте эксперта, дают в ряде случаев достаточно точные оценки. Экспертные методы позволяют быстро и без больших

временных и трудовых затрат получить информацию, необходимую для выработки управленческого решения.

Метод экспертных оценок применяется в случаях, когда:

1) длина исходных динамических рядов недостаточна для оценивания с использованием экономико-статистических методов;

2) связь между исследуемыми явлениями носит качественный характер и не может быть выражена с помощью традиционных количественных измерителей;

3) входная информация неполная и невозможно предсказать влияние всех факторов;

4) возникли экстремальные ситуации, когда требуется принятие быстрых решений. Суть экспертных методов заключается в организованном сборе суждений и предположений экспертов с последующей обработкой полученных ответов и формированием результатов.

Выделяют следующие стадии экспертного опроса:

1) формулировка цели экспертного опроса;

2) подбор основного состава рабочей группы;

3) разработка и утверждение технического задания на проведение экспертного опроса;

4) разработка подробного сценария проведения сбора и анализа экспертных мнений (оценок), включая как конкретный вид экспертной информации (слова, условные градации, числа, ранжирование, разбиения или иные виды объектов нечисловой природы), так и конкретные методы анализа этой информации;

5) подбор экспертов в соответствии с их компетентностью;

6) формирование экспертной комиссии;

7) проведение сбора экспертной информации;

анализ экспертной информации;

9) интерпретация полученных результатов и подготовка заключения;

10) принятие решения — выбор альтернативы.Данный способ предполагает сбор и изучение оценок, сделанных различными специалистами (данного предприятия или внешними экспертами) вероятностей возникновения различных уровней потерь. Эти оценки базируются на учете всех факторов финансового риска, а также статистических данных. Реализация способа экспертных оценок значительно осложняется, если количество показателей оценки невелико.

Существует масса методов получения экспертных оценок. В одних с каждым экспертом работают отдельно, он даже не знает, кто еще является экспертом, а потому высказывает свое мнение независимо от авторитетов.

В других — экспертов собирают вместе, при этом эксперты обсуждают проблему друг с другом, учатся друг у друга, и неверные мнения отбрасываются. В одних методах число экспертов фиксировано, в других -число экспертов растет в процессе проведения экспертизы.

Среди наиболее распространенных методов получения экспертных оценок можно выделить:

1) метод «Дельфы»

2) метод «снежного кома»;

3) метод «дерева целей»;

4) метод «комиссий круглого стола»;

5) метод эвристического прогнозирования;

6) матричный метод

Рассмотрим пример количественной оценки экспертами возможного приращения платежеспособного спроса на пищевую продукцию (по методу Дельфы).

К участию в эксперименте привлечено 8 человек, после оценки уровня компетентности — 5 человек.

На первом этапе ответы на вопросы даются в произвольной форме (числовые характеристики, словесные описания).

На второй стадии называются конкретные значения возможного приращения платежеспособного спроса с аргументацией данных значений. Далее проводится статистическая обработка результатов экспертизы. Для этого находят медиану и квартили.

Медиана — серединное или центральное значение признака, делит числовой ряд пополам.

Квартиль — значения переменной, делящей ряд распределения на четыре равные части.

Считается, что медиана характеризует обобщенное мнение группы экспертов, а значения нижнего и верхнего квартилей ограничивают доверительную зону прогноза.

Предположим, что в данном примере экспертиза дала следующие результаты, представленные в таблице 3.

Таблица 3. Результаты экспертизы по определению возможного приращения платежеспособного спроса на пищевую продукцию

№ Коэффициент Величина приращения

п/п компетентности платежеспособного спроса, %

1. 0,5 4

2. 0,6 5

3. 0,6 6

4. 0,5 8

5. 0,5 9

6. 0,7 10

7. 0,6 11

Результаты доводятся до сведения экспертов. Экспертам, чьи прогнозы не попали в доверительный интервал, предлагается аргументировать свою точку зрения или пересмотреть ее и присоединиться к мнению большинства.

Последующие этапы корректировки данных позволят усилить согласованность результатов.

Аналитический способ построения кривой риска наиболее сложен, поскольку лежащие в основе его элементы теории игр доступны только очень узким специалистам. Чаще используется подвид аналитического метода -анализ чувствительности модели.

Анализ чувствительности модели состоит из следующих шагов: выбор ключевого показателя, относительно которого и производится оценка чувствительности (внутренняя норма доходности, чистый приведенный доход и т.п.); выбор факторов (уровень инфляции, степень состояния экономики и др.); расчет значений ключевого показателя на различных этапах осуществления проекта (закупка сырья, производство, реализация, транспортировка, капстроительство и т.п.). Сформированные таким путем последовательности затрат и поступлений финансовых ресурсов дают возможность определить потоки фондов денежных средств для каждого момента (или отрезка времени), т.е. определить показатели эффективности. Строятся диаграммы, отражающие зависимость выбранных результирующих показателей от величины исходных параметров. Сопоставляя между собой полученные диаграммы, можно определить так называемые ключевые показатели, в наибольшей степени влияющие на оценку доходности проекта.

Анализ чувствительности имеет и серьезные недостатки: он не является всеобъемлющим и не уточняет вероятность осуществления альтернативных проектов.

Метод аналогий при анализе риска нового проекта весьма полезен, так как в данном случае исследуются данные о последствиях воздействия неблагоприятных факторов финансового риска на другие аналогичные проекты других конкурирующих предприятий.

Индексация представляет собой способ сохранения реальной величины денежных ресурсов (капитала) и доходности в условиях инфляции. В основе ее лежит использование различных индексов.

Например, при анализе и прогнозе финансовых ресурсов необходимо учитывать изменение цен, для чего используются индексы цен. Индекс цен -показатель, характеризующий изменение цен за определенный период времени.

Метод целесообразности затрат. Этот метод позволяет определить критический объем производства или продаж, т.е. нижний предельный размер выпуска продукции, при котором прибыль равна нулю.

Производство продукции в объемах меньше критического приносит только убытки. Критический объем производства необходимо оценивать при освоении новой продукции и при сокращении ее выпуска, вызванного падением спроса, сокращением поставок материалов и комплектующих изделий, заменой продукции на новую, ужесточением экологических требований и другими причинами.

Для проведения соответствующих расчетов все затраты на производство и реализацию продукции подразделяют на переменные и постоянные.

Под переменными понимают издержки, общая величина которых

находится в непосредственной зависимости от объемов производства и реализации, а также от их структуры при производстве и реализации нескольких видов продукции. Это затраты на сырье и материалы, топливо, энергию, транспортные услуги, большую часть трудовых ресурсов и т.д.

К постоянным издержкам производства относят затраты, величина которых не меняется с изменением объемов производства.

Они должны быть оплачены, даже если предприятие не производит продукцию (отчисления на амортизацию, аренда зданий и оборудования, страховые взносы, оплата высшего управленческого персонала и т.д.).

Критический объем производства (Укр) можно представить в следующем виде:

Укр = Зпост/ (Ц — 3пер),

где Ц — цена издения (единицы продукции), руб.; Зпост — постоянные затраты, руб.; Зпер — переменные затраты, руб.

Некоторые зарубежные авторы называют критический объем производства порогом рентабельности и используют этот показатель дпя оценки финансовой устойчивости предприятия.

Чем больше разность между фактическим объемом производства и критическим, тем выше финансовая устойчивость.

Любое изменение объема производства (продаж) оказывает существенное влияние на прибыль. Данная зависимость называется эффектом производственного (или операционного) левериджа.

Производственный леверидж показывает степень влияния постоянных затрат на прибыль (убытки) при изменениях объема производства.

Чем больше удельный вес постоянных затрат в общей сумме издержек при некотором объеме производства, тем выше производственный леверидж, следовательно, тем выше предпринимательский риск.

Работать с высоким производственным левериджем могут только те предприятия, которые в состоянии обеспечить большие объемы производства и сбыта; имеют устойчивый спрос на свою продукцию.

Метод аналогий обычно используется при анализе рисков нового проекта.

Проект рассматривастся как «живой» организм, имеющий определенные стадии развития.

Жизненный цикл проекта состоит из

этапа разработки,

этапа выведения на рынок,

этап роста,

этапа зрелости и

этапа упадка.

Изучая жизненный цикл проекта, можно получить информацию о каждом этапе проекта, выделить причины нежелательных последствий, оценить степень риска. Однако на практике бывает довольно трудно собрать соответствующую информацию.

Нельзя забывать, что последствия неверных оценок рисков или

отсутствия возможности противопоставить действенные меры могут быть

самыми неприятными.

Список литературы

1. БабинВ.А. Практические аспекты оценки риска в бизнесе / В.А. Бабин // Управление риском. 2004. № 3. С. 18-20.

2. Багиев Г.Л. Маркетинг: Учебник / Г.Л. Багиев. В.М. Тарасевич, Х. Анн. М.: Экономика, 2001. 703 с.

3. предприятием /С.П. Бараненко, В.В. Шеметов / Управление риском. 2004.№ 2. С. 32-35.

4. Бланк Н.А. Финансовый менеджмент: Учебныи курс / И.А. Бланк. К: Ника-Центр, 2002. 528 с.

5. Буянов В.П. Анализ рисков в деятельности предприятия / В.П. Буянов // Вопросы экономики. 2004. № 8. С. 128-134.

6. Буянов В.П. Рискология (Управление рисками) /В.П. Буянов. М.: Экзамен, 2002. 620 с.

7. Грабовый П.Г. Риски в современном бизнесе / П.Г. Грабовый. М.: АЛАНС, 1994. 286 с.

8. Егорова Е.Е. Еще раз о сущности риска в системном подходе … / Е.Е. Егорова // Управление риском. 2002. № 2. С.9-12.

9. Ишутин Р.В. Еще раз о предпринимательстве / Р.В. Ишутин // Управление риском. 2002. № 3. С. 10-12.

10.Коломина М.Е. Инвестиционные риски / М.Е. Коломина. М., 1993. 160 с.

11.Манахова И. Риски потребителя / И. Манахова // Управление риском. 2004. № 1. С. 43-50.

12. Минат В.Н. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. Учебное пособие/»Экзамен»/2006

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

13.Минат В.Н. Развитие фирмы и управление рисками / В.Н. Минат // Современные проблемы гуманитарных и естественных наук: Сборник научных трудов. Рязань: РИУП, 2004. С.55-60.

14. Моделирование рисковых ситуаций в бизнесе / Под ред. Б.А. Лагоши. М.: Фис, 2001. 224 с.

15.Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учебное пособие / Л.Н. Тэпман / Под ред. В.А. Швандара. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.382 с.

16.Шинкаренко И.Э. Риск-менеджмент — философия управления рисками корпораций / И.Э. Шинкаренко, В.В. Храмов // Управление риском. 2004. № 2. С. 56-60.

17.Шутов П.В. Модель риска предпринимателя / П.В. Шутов // Управление риском. 2004. № 3. С. 56-61.

При принятии
управленческих решений требуется
оценить степень риска и определить его
величину.

Степень
риска
— это вероятность наступления случая
потерь, а также размер возможного ущерба
от него.

Риск предпринимателя
количественно характеризуется
субъективной оценкой вероятной (т.е.
ожидаемой), величины максимального и
минимального дохода (убытка) от данного
вложения капитала. При этом, чем больше
диапазон между максимальными минимальным
доходом (убытком) при равной вероятности
их получения, тем выше сте­пень риска.

Риск представляет
собой действие в надежде на счастливый
исход по принципу «повезет — не повезет».
Принимать на себя риск предпринимателя
вынуждает прежде всего неопределенность
хозяйственной ситуации, т.е. неизвестность
условий политической и экономической
обстановки, окружающей ту или иную
деятельность, и перспектив изменения
этих условий. Чем больше неопределенность
хозяйственной ситуации при принятии
решения, тем больше и степень риска.

Неопределенность
хозяйственной ситуацииобусловливается
следу­ющими факторами: отсутствием
полной информации, случайностью,
противодействием.

Отсутствие полной
информации о хозяйственной ситуации и
перс­пектив ее изменения заставляет
предпринимателя искать возможность
приобрести недостающую дополнительную
информацию, а при отсутствии такой
возможности начать действовать наугад,
опираясь на свой опыт и интуицию.

Случайность во
многом определяет неопределенность
хозяйственной ситуации.

Случайность — это
то, что в сходных условиях происходит
неодинаково, и поэтому ее заранее нельзя
предвидеть и спрогнозировать. Однако
при большом количестве наблюдений за
случайностями можно обнаружить, что в
мире случайностей действуют определенные
закономерности. Математический аппарат
для изучения этих закономерностей дает
теория вероятности. Случайные события
становятся предметом теории вероятности
только тогда, когда с ними связываются
определенные числовые характеристики
— их вероятности.

Случайные события
в процессе их наблюдения повторяются
с определенной частотой. Частота
случайного события представляет собой
отношение числа появлений этого события
к общему числу наблюдений. Частота
обычно обладает статистической
устойчивостью в том смысле, что при
многократном наблюдении ее значения
мало меняются. Таким образом, частоты
случайного события как бы группируются
около некоторого числа. Устойчивость
частоты отражает некоторое объективное
свойство случайного события, заключающееся
в определенной степени его возможности.

Мера объективной
возможности случайного события А
называется его вероятностью. Именно
около числа этой вероятности группируются
частоты события А. Вероятность любого
события колеблется от 0 до 1,0. Если
вероятность равна нулю, то событие
считается невозможным. Если же вероятность
равна единице, то событие определяется
как достоверное. Вероятность позволяет
прогнозировать случайные события. Она
дает им количественную и качественную
характеристику. При этом уровень
неопределенности и степень риска
уменьшаются. Противодействие также во
многом определяет неопределенность
хозяйственной ситуации. На любое действие
всегда имеется противодействие. К
противодействиям относятся катастрофа,
пожар и другие природные явления, война,
революция, забастовка, различные
конфликты в трудовых коллективах,
конкуренция, нарушения договорных
обязательств, изменение спроса, аварии,
кражи и т.п. Предприниматель в процессе
своих действий должен выбрать такую
стратегию, которая позволит ему уменьшить
степень противодействия, что, в свою
очередь, снизит и степень риска.

Математический
аппарат для выбора стратегии в конфликтных
ситуациях дает теория игр. Она позволяет
предпринимателю или менеджеру лучше
понимать конкурентную обстановку и
свести к минимуму степень риска. Анализ
с помощью приемов теории игр побуждает
предпринимателя (менеджера) рассматривать
все возможные альтернативы как своих
действий, так и стратегии партнеров,
конкурентов. Формализация данного
процесса позволяет улучшить понимание
проблеме целом. Таким образом, теория
игр — собственно наука о риске. Теория
игр позволяет решать многие экономические
проблемы, связанные с выбором, определением
наилучшего положения, подчиненного
только некоторым ограничениям, вытекающим
из условий самой проблемы.

Риск
имеет математически выраженную
вероятность наступления потери, которая
опирается на статистические данные и
может быть рассчитана с достаточно
высокой степенью точности.

Чтобы количественно
определить величину риска, необходимо
знать все возможные последствия
какого-нибудь отдельного действия и
вероятность самих последствий.

Вероятность
— это возможность получения определенного
результата. Применительно к экономическим
задачам методы теории вероятности
сводятся к определению значений
вероятности наступления событий и к
выбору из возможных событий самого
предпочтительного исходя из наибольшей
величины математического ожидания.
Иначе говоря, математическое ожидание
какого-либо события равно абсолютной
величине этого события, умноженной на
вероятность его наступления.

Например, имеются
два варианта вложения капитала.
Установлено, что при вложении капитала
в мероприятие А получение прибыли в
сумме 25 тыс. руб. имеет вероятность 0,6,
а при вложении капитала в мероприятие
Б получение прибыли в сумме 30 тыс. руб.
имеет вероятность 0,4. Тогда ожидаемое
получение прибыли от вложения капитала
(т.е. математическое ожидание) составит:
по мероприятию А — 15 тыс. руб. (25 х 0,6); по
мероприятию Б — 12 тыс. руб. (30 х 0,4).

Вероятность
наступления события может быть определена
с помощью :

• объективного
  метода, основанного на вычислении
  частоты, с которой происходит данное
  событие. Например, если известно, что
  при вложении капитала в какое-либо
  мероприятие прибыль в сумме 25 тыс. руб.
  была получена в 120 случаях из 200, то
  вероятность получения такой прибыли
  составляет 0,6 (120 : 200);

• субъективного
  метода, основанного на использовании
  субъективных критериев, которые
  базируются на различных предположениях.
  К таким предположениям могут относиться:
  суждение оценивающего, его личный опыт,
  оценка эксперта, мнение финансового
  консультанта и т.п. Когда вероятность
  определяется субъективно, то разные
  люди могут устанавливать разное ее
  значение для одного и того же события
  и делать различный выбор. Важное место
  при этом занимает прием экспертной
  оценки, т.е.проведение экспертизы,
  обработка и использование ее результатов
  при обосновании значения вероятности.
  Прием экспертной оценки представляет
  собой комплекс логических и
  математико-статистических методов и
  процедур, связанных с деятельностью
  эксперта по переработке необходимой
  для анализа и принятия решений информации.
  Этот прием экспертной оценки основан
  на использовании способности специалиста
  (его знаний, умения, опыта, интуиции и
  т.п.) находить нужное, наиболее эффективное
  решение.

Величина
риска
(степень риска) измеряется двумя
критериями.

1. среднее ожидаемое
   значение;

2. изменчивость
   (колеблемость) возможного результата.

Среднее ожидаемое
значение связано с неопределенной
ситуацией.

Среднее
ожидаемое значение —
это средневзвешенное для всех возможных
результатов, где вероятность каждого
результата используется в качестве
частоты или веса соответствующего
значения. Среднее ожидаемое значение
измеряет результат, который мы ожидаем
в среднем.

Например, если
известно, что при вложении капитала в
мероприятие А из 120 случаев прибыль 25
тыс. руб. была получена в 48 случаях
(вероятность 0,4), прибыль 20 тыс. руб. была
получена в 36 случаях (вероятность 0,3) и
прибыль 30 тыс. руб. была получена в 36
случаях (вероятность 0,3), то среднее
ожидаемое значение составит 25 тыс. руб.
(25 х 0,4 + 20×0,3 + 30×0,3).

Аналогично можно
вычислить, что при вложении капитала в
мероприятие Б средняя прибыль составила
30 тыс. руб. (40 х 0,3 + 30 х 0,5 + + 15 х 0,2). Сравнивая
две суммы ожидаемой прибыли при вложении
капитала в мероприятия А и Б, можно
сделать вывод, что при вложении в
мероприятие А величина получаемой
прибыли колеблется от 20 до 30 тыс. руб. и
средняя величина составляет 25 тыс. руб.;
при вложении капитала в мероприятие Б
величина получаемой прибыли колеблется
от 15 до 40 тыс. руб. и средняя величина
составляет 30 тыс. руб. Средняя величина
представляет собой обобщенную
количественную характеристику и не
позволяет принять решения в пользу
какого-либо варианта вложения капитала.

Изменчивость
возможного результата представляет
собой степень отклонения ожидаемого
значения от средней величины. Для этого
на практике обычно применяют два близко
связанных критерия: дисперсию и среднее
квадратическое отклонение.

Дисперсия
представляет
собой среднее взвешенное из квадратов
отклонений действительных результатов
от средних ожидаемых:

где а2 — дисперсия;

х — ожидаемое
значение для каждого случая наблюдения;

х —
среднее ожидаемое значение;

п — число cлучаев
наблюдения (частота).

Среднее квадратическое
отклонение определяется по формуле

где а — среднее
квадратическое отклонение.

При равенстве
частот имеем частный случай:

Среднее квадратическое
отклонение — именованная величина и
указывается в тех же единицах, в каких
измеряется варьирующий признак. Дисперсия
и среднее квадратическое отклонение —
меры абсолютной колеблемости.

Для анализа обычно
используют коэффициент вариации. Он
представляет собой отношение среднего
квадратического отклонения к средней
арифметической и показывает степень
отклонения полученных значений:

где V— коэффициент
вариации, %;

о — среднее
квадратическое отклонение;

х — среднее
ожидаемое значение.

Коэффициент
вариации — относительная величина.
Поэтому на его размер не оказывают
влияния абсолютные значения изучаемого
показателя. С помощью коэффициента
вариации можно сравнивать даже
колеблемость признаков, выраженных в
разных единицах измерения.

Коэффициент
вариации может изменяться от 0 до 100 %.
Чем больше коэффициент, тем сильнее
колеблемость. Установлена следующая
качественная оценка различных значений
коэффициента вари­ации :

• до 10 % — слабая
  колеблемость;

• 10—25 % — умеренная
  колеблемость;

• свыше 25 % — высокая
  колеблемость.

Можно применять
также несколько упрощенный метод
определения степени риска.

Количественно
риск инвестора характеризуется оценкой
им вероятной величины максимального и
минимального доходов. Чем больше диапазон
между этими величинами при равной их
вероятности, тем выше степень риска.

Поэтому для расчета
дисперсии, среднего квадратического
отклонения и коэффициента вариации
можно использовать следующие формулы:

где а2 —дисперсия;

Pmax—вероятность
получения максимального дохода (прибыли,
рентабельности);

хmах—максимальная
величина дохода (прибыли, рентабельности);

х — средняя
ожидаемая величина дохода (прибыли,
рентабельности);

Pmin — вероятность
получения минимального дохода (прибыли,
рентабельности);

xmin — минимальная
величина дохода (прибыли, рентабельности);

a — среднее
квадратическое отклонение;

V— коэффициент
вариации.

Риском можно
управлять, т.е. использовать различные
приемы, позволяющие в определенной
степени прогнозировать наступление
рискового события и принимать меры к
снижению степени риска. Эффективность
организации управления риском во многом
определяется классификацией риска.

Соседние файлы в папке Gosekzamen

• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #

Кадр: фильм «Исходный код»

Обозреватель Skillbox Media по маркетингу и IT. С 2015 года работает с SEO, таргетированной и контекстной рекламой. Писала для Skypro, Yagla и Admitad.

Риски — неотъемлемая часть любого проекта, от семейного праздника до строительства гидроэлектростанции. Ни один проект не следует плану на 100%, даже если им руководит опытный менеджер. Управление рисками — отрасль проектного управления со своими техниками и методиками.

Мы перевели и пересказали главное из лекции об основах управления рисками «Risk Management Basics», которую подготовили в Google для курса по управлению проектами.

• Что такое риски в проекте
• Самые распространённые виды рисков
• Как найти риски в проекте и оценить их
• Вы нашли риски: что с ними делать
• Как составить план по управлению рисками

---

Есть много определений риска, но мы дадим очень простое. Риск — это негативное событие, которое может произойти, а может и не произойти. Риски нужно отличать от проблем: риск станет проблемой, только если негативное событие произойдёт.

Проблемы мешают выполнению задач проекта. Если вы руководите проектом, вы должны помнить, что несёте ответственность за риски.

Вот несколько примеров рисков и проблем, к которым они привели.

• Целью проекта было опубликовать исследование, но ведущий аналитик уволился, когда была готова только половина. Дедлайн сорвали, и задачу в срок не выполнили.
• Спрос на товар резко вырос, и поставщик не смог поставить требуемое количество. Полки магазина опустели.
• Компания продавала в офисы растения, которые почти не требуют ухода. Однако у поставщиков закончились специфические растения, в которых нуждалась компания, — папоротники и кактусы.

Когда вы понимаете, какие риски есть в проекте, вы можете принять меры предосторожности — например, обратиться за консультацией. Если что-то пойдёт не так, у вас будет план, как решить проблему.

Управление рисками в проекте — это процесс поиска, оценки и предотвращения потенциальных проблем. Этот процесс регулярный, превентивных действий на старте проекта недостаточно.

Управление рисками не только снижает влияние негативных ситуаций на проект. Оно высвобождает ресурсы: материальные, трудовые.

Есть разные классификации рисков. Мы назовём виды рисков, которые упоминают чаще остальных.

Временные риски. Это вероятность того, что на выполнение задач в проекте уйдёт больше времени, чем запланировано. Помните о сроках, потому что время — это ресурсы. Если команда тратит много времени на задачи, растёт и фонд оплаты труда. Кроме того, стейкхолдеры проекта могут разочароваться из-за задержек.

Бюджетные риски. Из-за плохого планирования стоимость проекта может оказаться больше, чем заложено в бюджете. Обычно бюджет закладывают перед запуском проекта, тогда же планируют траты по статьям. Если команда не уложится в план, потребуются дополнительные средства, и если их не будет, проект остановится.

Риски изменения объёмов работы. Они могут появиться, если исполнители не поняли требований заказчика или он сам внёс в проект изменения. Это может привести к пересмотру бюджета, сроков и списка задач.

Внешние риски. Это потенциальные события, которые находятся за пределами компании и которые компания не может контролировать. Например, на проект могут повлиять новые законы.

Единая точка отказа. Так называют единственное событие, которое может остановить всю работу над проектом. Ни один член команды не сможет дальше выполнять свои задачи, пока проблема не решится. Например, для интернет-магазина единой точкой отказа может стать отключение электричества в офисе. Если доступ к инструментам, таким как CRM, был только из офиса, вся команда не сможет выполнять задачи.

В результате команда не выполнит ни одной задачи. Зная об этой точке отказа, можно принять меры: создать резервные копии сервисов и информации в облаке.

Зависимости. Это связи между двумя задачами в проекте: когда начало одной задачи зависит от завершения другой. Зависимости часто становятся риском для проекта.

Например, один из членов команды должен подписать контракт с заводом-поставщиком. Пока контракта нет — остальная команда не может выполнить ни один заказ. Если вовремя не подписать документ, то проект не закончат в срок.

Другой пример. Участник команды уходит в отпуск. Если он отвечал за критические процессы, то другие участники не смогут выполнять свои задачи. От этого риска можно было бы защититься, узнав о планах членов команды с самого начала.

Зависимости могут быть внутренними и внешними. Внутренние — зависимости внутри проекта. Например, чтобы начать разработку сайта, нужно сначала утвердить его дизайн.

Внешние зависимости — зависимости, над которыми у команды нет контроля. Например, компания покупает у фермы овощи для продажи, и если лето окажется засушливым или слишком дождливым, урожая будет меньше — а значит, компания не получит достаточно овощей.

Рисков, которые могут повлиять на ваш проект, много. Нельзя предугадать их все, но можно проработать большинство из них. В следующем разделе мы рассмотрим методы поиска рисков.

Самый эффективный способ найти риски — мозговой штурм с командой проекта. Так каждый сможет предложить свои идеи. Лучше, если в мозговом штурме будут участвовать люди, занимающие разные роли в проекте, имеющие разный бэкграунд. Люди с разным опытом и набором навыков помогут найти риски, о которых руководитель не догадывается.

Некоторые члены команды участвовали в нескольких проектах внутри компании. Они поделятся информацией об опасностях, с которыми столкнулись коллеги. Новичок может рассказать об опыте команд, в которых он работал раньше.

Чтобы структурировать информацию, полученную во время мозгового штурма, используйте диаграмму Исикавы. Диаграмма, известная как «рыбьи кости», наглядно показывает причинно-следственные связи.

В «голову» рыбы помещают риск, который нужно проанализировать. На «костях» пишут причины, которые могут привести к негативному событию. К ним могут вести «кости» поменьше — причины второго порядка. Иногда добавляют третий, четвёртый и даже пятый уровни.

Вот диаграмма Исикавы, составленная для анализа проблемы — у компании низкие продажи.

Например, есть риск, что поставщики вовремя не доставят товар. На диаграмму поместят следующие причины:

• нет инструментов отслеживания;
• государство может ввести ограничения;
• нет человека, который отвечает за доставку товара.

Может оказаться, что список рисков слишком большой. Это нормальный результат для такого анализа. Нужно будет выбрать самые важные риски, на которых сосредоточится команда.

Для оценки рисков используйте матрицу вероятности и последствий. С помощью неё вы поймёте, о каких рисках нужно помнить в первую очередь.

Сначала проанализируйте, какие последствия могут быть, если риск превратится в проблему. Используйте шкалу:

• Сильный эффект — если проблема может сорвать проект или существенно его изменить.
• Средний — если событие может повлиять на проект, но это можно поправить.
• Слабый — если риск незначительно повлияет на проект, но точно его не сорвёт.

Потом оцените вероятность того, что риск возникнет:

• Высокий — высокая вероятность риска.
• Средний — риск есть.
• Низкий — скорее всего, риска нет.

Затем нужно собрать оценки вероятности и силы последствий на одной шкале и разбить риски на несколько групп.

• Если вероятность низкая, а последствия дадут слабый эффект, то об этом риске не стоит беспокоиться. Просто имейте в виду, что он есть.
• Если вероятность высокая и последствия дадут сильный эффект, о защите от этого риска нужно позаботиться в первую очередь.

Несколько незначительных рисков обычно меньше влияют на проект, чем один риск высокого уровня. Последние чаще приводят к тому, что проект срывается. Поэтому работайте сначала с проблемами высокого и среднего уровня.

Используйте разные цвета, чтобы выделить приоритетные задачи. Так участник команды, увидев таблицу, сразу поймёт, с какими рисками нужно работать в первую очередь.

Есть четыре основные стратегии, как реагировать на риски. Можно попробовать избежать рисков, принять их, передать их другой команде; их также можно уменьшить и контролировать.

Рассмотрим каждый способ.

Избегать. Иногда вы можете избежать риска полностью. Например, если вы сомневаетесь в надёжности подрядчика, который часто не соблюдает сроки, вы можете перестать работать с ним.

Принять. Этот способ подойдёт для рисков с низкой или средней вероятностью и без тяжёлых последствий для проекта. Нужно принять, что такой риск существует, и отслеживать его всё время до окончания проекта.

Представим, что поставщик неожиданно заявил, что у него нет нужных вам компонентов, однако он пополнит запасы в ближайшее время. Возможно, это скажется на сроках проекта.

Можно начать работу с другим поставщиком, но такой риск лучше принять. Это имеет смысл, если задержки не критичны для проекта. Если не искать нового поставщика и смириться с риском, это избавит команду от лишней работы.

Уменьшить или контролировать. Для смягчения риска используйте дерево решений. Это блок-схема, которая показывает, какие решения существуют для каждой проблемы. Например, если компания работает с исполнителем, который срывает сроки, ему можно постоянно напоминать о задаче: отправлять имейлы каждый день или звонить.

Передать риски. Если команда понимает, что не может снизить риски для какой-то группы задач, она может передать их специализированным компаниям. Иногда это помогает сэкономить время и деньги.

План по управлению рисками — это документ, который описывает возможные риски и способы их снизить. Если у вас есть такой план, все члены команды и заказчики будут в курсе, какие проблемы могут возникнуть во время реализации проекта. Документ нужно постоянно дополнять, так как новые риски могут появиться на любом этапе проекта.

План можно создать в «Google Документах». Так все члены команды будут иметь к нему доступ. Укажите название компании, название проекта и кто создал этот документ — чтобы было понятно, к кому обращаться, если возникнут вопросы. Также можно написать, когда документ был создан и когда обновлялся в последний раз. Так команда будет понимать, насколько он актуален.

Далее напишите цель документа: смягчить последствия рисков в проекте. В план нужно добавить краткое описание проекта — и написать, какие проблемы проект переживёт, а какие риски могут его изменить.

Следующая часть — самая важная. Создайте таблицу, в которой вы распишете все возможные риски, оцените их и добавьте возможные решения для каждого. Как это сделать, мы разобрали в предыдущих разделах.

Например, один из рисков — поставщик не успевает уложиться в сроки. У этого риска средний уровень. Для снижения риска есть решение: ежедневно созваниваться с поставщиком.

Важно, чтобы не только команда знала о планах. Обязательно встретьтесь с заказчиком или напишите ему письмо, чтобы рассказать, какие риски есть у проекта.

Так вы уже в начале проекта будете понимать, поможет ли заказчик решить проблемы, если они возникнут. Например, если заказчик предупредил, что он не сможет увеличить бюджет, вы учтёте, что работаете с ограниченными ресурсами и дополнительных средств не будет.

Если вы не расскажете о рисках заказчику заранее, в середине проекта они могут стать неприятным сюрпризом. Так вы можете подорвать доверие к себе и всей компании. Если же заинтересованные стороны знают о рисках, все понимают, чего потенциально можно ожидать при работе над проектом.

Особенно важно поговорить с заказчиком, если есть риски высокого уровня. В таком случае лучше встретиться с ним и пообщаться лично. Возможно, вы найдёте совместные решения. Риски среднего и низкого уровня можно обсудить по электронной почте.

Все риски обнаружить невозможно, и это нормально. Но если вы предусмотрите значительную часть из них и придумаете решения, вы будете лучше подготовлены к проблемам.

• Риски — это возможные негативные ситуации, которые могут помешать выполнению проекта. Проблемы — это воплотившиеся риски.
• Самые распространённые виды рисков: временные, бюджетные, нарушения в зависимостях, внешние, а также единые точки отказа — события, которые останавливают всю работу команды.
• Ищите риски с помощью мозговых штурмов, анализируйте их с помощью диаграммы Исикавы, а потом оценивайте их эффект и вероятность.
• На риски можно реагировать с помощью одной из четырёх стратегий: избегать, принять, контролировать или передать другой команде.
• Список самых опасных рисков и список мер, с помощью которых команда будет на них реагировать, вносят в план по управлению рисками.

Другие материалы Skillbox Media по управлению проектами

• Что такое проект: разбираем главное понятие проектного управления
• Kanban: рассказываем, как работает эта методика
• Как планировать проекты и следовать графику работ с диаграммами Ганта
• Что такое Agile: методология, команда, оценка эффективности
• Как работает Scrum и как управлять проектом с помощью этой методики

Научитесь: Профессия Менеджер проектов
Узнать больше