Эксперты по малому предпринимательству отмечают растущий интерес к бизнесу, который можно открыть дома или в гараже с небольшими стартовыми инвестициями. Есть предприниматели, которые хотели бы изготавливать изделия на продажу своими руками или с небольшим числом верных помощников. Объясняют это неудачным опытом найма недобросовестных работников.
Эффективный способ заработать на «золотых руках» — открыть «столярку». Но прежде чем приступать к запуску дела, стоит обязательно составить грамотный бизнес план столярной мастерской. Это уже большой шаг на пути к финансовому успеху.
Анализ рынка и целевой аудитории
15 лет назад на российский рынок стройматериалов «хлынули» пластиковые окна и штампованные из ПВХ и стального проката двери, разорив многочисленных столяров. Однако в последнее время индекс производства изделий из дерева стабильно увеличивается, причем не только в нашей стране, но и за рубежом.
Сегодня востребованы деревянные оконные блоки. По этому показателю в РФ превышен уровень 700 тысяч кв. метров. По другим столярным изделиям произведено и продано более 1 миллиона куб. метров. Потребители стремятся к экологическим стандартам и все меньше доверяют изделиям из пластика. Если в 2010 году 87% жителей называли металлопластиковые окна хорошим выбором, то в 2017 году этот показатель снизился до 74%. То есть сейчас ореол потенциальных заказчиков столярных изделий составляет четверть взрослого населения и продолжает расти.
Какие товары выпускает столярная мастерская?
Столярная мастерская производит глубокую переработку дерева, превращая его в изделие, готовое к установке. К числу часто заказываемых изделий относят:
- оконные блоки под стеклопакеты;
- входные / межкомнатные двери и колоды к ним;
- лестничные марши;
- веранды и беседки (в разобранном виде);
- мебель под «старину» и для бань;
- архитектурные и отделочные изделия из дерева;
- лодки, телеги, сани.
Выпуск деревянных изделий с низкой добавленной стоимостью (таких как доски, вагонки, бруски, блок-хаусы, декинги) могут себе позволить крупные деревоперерабатывающие производства. Конкуренцию с ними небольшая столярная мастерская не выдержит.
Профессиональные навыки и технология производства
Будет ли хозяин частной столярки работать сам или наймет столяров, в любом случае ему нужно знать свое дело. И хотя свои мастерские открывают те, кто неплохо разбирается в деревопереработке, углубить знания помогут профильные книги, например, «Иллюстрированное пособие по производству столярно-мебельных изделий» автора С. Шумега и «Столярное дело» Г. Кулебакина. Со столярными клеями и методиками их применения поможет справочник Л. Айрапетяна.
Хозяин столярной мастерской также должен уметь читать сложные чертежи и изучить программы PowerShape и CorelDRAW для 3D-моделирования изделий и управления деревообрабатывающими станками ЧПУ соответственно. Что касается профессиональных навыков, необходимы специальные знания и умения. Даже такое простое дело, как распил с помощью циркулярной пилы, требует хорошей подготовки. Надо еще уметь с высокой точностью фуговать кромки для клейки и фрезеровать пазы.
Андрей Сивов, хозяин столярки, рассказал порталу EquipNet.ru, что ему приходилось, помимо окон, изготавливать сложную мебель для ресторана, самую настоящую карету, «луковку» для сельского храма и многое другое. То есть он имел дело с достаточно широким ассортиментом заказов.
Как выбрать помещение для столярки
Если предприниматель решил работать один или с парой помощников, можно ограничиться тем, что есть. Для небольшой столярной мастерской необходима теплая с принудительной вентиляцией комната площадью от 20 до 40 кв. метров. Она должна, само собой, отвечать нормам противопожарной безопасности. То, что ставку делают на свое или небольшое арендуемое помещение, объясняется нестабильным рынком, который оживает летом и стагнирует зимой.
Если же цели у бизнесмена более амбициозные, нужно открывать полноценное производство со складом и сушкой. Правда, стартовые инвестиции во втором случае нужны уже серьёзные. Следует разработать подробный бизнес план столярного цеха с расчетами и проектом на самом первом этапе. Выполним эту работу под силу опытным консалтинговым компаниям, которые способны просчитать оптимальный бизнес процесс.
«Чаще всего открывают небольшие мастерские в подвалах или гаражах пенсионеры или люди после 40 лет. Благо, что звуко- и теплоизоляционные материалы позволяют это. Главное, не надо платить за аренду, – поделился своими наблюдениями Андрей Сивов. – Столярный цех с несколькими десятками рабочих – это серьезный бизнес с многомиллионными капиталовложениями. На это дело идут самые отчаянные начинающие бизнесмены, которые уверены в крупных и стабильных заказах».
Персонал
Полноценный столярный цех правильнее было бы отнести к среднему бизнесу. Его открытие оправдывает себя только тогда, когда можно организовать поточное производство, например, оконных блоков или дверей. Однако крупные застройщики по технологическим причинам предпочитают пластиковые окна и фабричные двери, несмотря на растущую популярность дерева. Хотя работа на дому упрощает столярный бизнес, известны успешные примеры, когда в небольших столярных цехах трудились 5-6 человек. При этом предприниматель сосредотачивался на работе с договорами и поиске заказов. Для столярного производства понадобятся такие работники:
|
Сотрудник |
Количество |
Оклад |
|
Директор |
1 |
50 000 рублей |
|
Технолог |
1 |
40 000 рублей |
|
Мастер цеха |
1 |
35 000 рублей |
|
Оператор станка ЧПУ |
2 |
25 000 рублей |
|
Столяр |
3 |
30 000 рублей |
|
Подмастерье (и чернорабочие) |
5 |
20 000 рублей |
Фонд оплаты труда тянет на 375 тыс. рублей. Если прибавить НДФЛ, отчисления в пенсионный фонд и другие налоги, то необходимо иметь 500 000 рублей только на один месяц работы, тогда как выход на проектную мощность может растянуться на полгода.
Если же ориентироваться на столярные рынки одноразовых подрядов, которые есть в любом населенном пункте, разумно начинать в одиночку. Тогда при старте на фонд з/п можно ничего не закладывать: сколько заработал – столько и получил.
Оборудование столярной мастерской
Для качественной деревообработки необходимо купить влагомер древесины. Это позволит приобретать материал с требуемым по ГОСТ 24700-99 содержанием влаги и уйти от пожароопасной сушки. Такие приборы калиброваны для разных пород дерева: березы, сосны, бука. Карманные модели можно приобрести за 1 тыс. рублей, более качественные влагомеры стоят порядка 10 тыс. рублей.
Само собой, потребуется ручной и электрический инструмент. Его стоимость для мастерской с 3 столярами может достичь 50-70 тысяч рублей. О том, что нужно купить, хорошо расписано в «Столярном деле» Г. Кулебакина.
Понадобятся также станки, или хотя бы один комбинированный агрегат, который имеет пильный участок, узел для фугования, узел рейсмусования, участок фрезерования и шипорезную каретку. Машина не занимает много места, оптимальна для небольшого помещения, имеет относительно невысокий ценник от 220 тысяч рублей. Плюс хорошо бы заказать фрезерный станок для дерева с ЧПУ, но нужно учитывать, что хорошая модель продается за 500 тысяч и выше.
Под оснащение необходимым оборудованием небольшой столярки с 3 работниками нужно зарезервировать 300 тыс. рублей.
Реклама
Чтобы появились клиенты, хозяину столярной мастерской, даже если он работает в одиночку, необходимо уделять время и деньги рекламе. Иначе потенциальные покупатели просто не узнают об услугах. Вряд ли помогут промоутеры, раздающиеся рекламные листовки. Проще и эффективнее заявить о себе в электронных СМИ. В каждом городе или в населенном пункте есть портал местной администрации, где сформирована рубрика для бесплатных объявлений. Эффективнее всего реклама на базах стройматериалов. У входа в строймаркет или на лесобазу следует арендовать несколько квадратных метров для стенда. На стенде разместить свои изделия. Тогда можно ожидать появления звонков уже через несколько дней.
Общие затраты и срок окупаемости
Для мастерской, которую в своем гараже открыл мастер-одиночка, потребуется от 100 до 400 тыс. рублей, в зависимости от типа закупаемого оборудования. Сюда войдут расходы на рекламу. Небольшой объём стартовых затрат предопределяет интерес к этому бизнесу.
Если арендовать помещение в производственном комплексе, необходимо учитывать еще как минимум трехмесячную оплату за «квадраты», а также платежи за коммунальные услуги и охрану. То есть нужно дополнительно прибавить 120 тысяч рублей. Если собираетесь нанять 2-х помощников, следует увеличить стартовые инвестиции еще на 100 тыс. рублей.
Столярные изделия, как правило, продаются с большой добавленной стоимостью — порядка 40%. При удачном старте вложения окупятся за один теплый сезон — то есть за 6-7 месяцев.
В отношении крупного столярного цеха ситуация выглядит иначе. Срок окупаемости зависит от размера бизнеса: чем больше производство, тем дальше от старта точка безубыточности – но и доход выше. Приведем в таблице примерные ориентиры:
|
Формат |
Сумма инвестиций |
Срок окупаемости |
Площадь зала |
Расчетный доход владельца |
|
Мастерская «одиночки» |
100-200 тысяч рублей |
6 месяцев |
30 кв. метров |
20-40 тысяч рублей в месяц |
|
Столярный цех |
2-4 миллиона рублей |
До 2 год |
500-700 кв. метров |
до 250 тысяч рублей в месяц |
Как открыть столярную мастерскую: пошаговый план
Поскольку большинство предпринимателей начинает в одиночку или с родственниками (например, с сыном или с братом), именно для такого формата и напишем последовательность действий по открытию столярки:
- Зарегистрироваться в качестве ИП, если планируется нанять не больше 2 помощников, или в качестве ООО для открытия столярного цеха с несколькими десятками рабочих.
- Найти место для столярной мастерской. Если выбран гараж или подвал дома, провести мероприятия по противопожарной безопасности в соответствии с законом. Если принято решение арендовать помещение, заключить соответствующий договор.
- Закупить и установить оборудование. Дерево логично приобретать под конкретный заказ.
- Изготовить образцы товаров и разместить их в качестве рекламы в строймаркетах и на лесобазах. Рассказать о себе в местных электронных СМИ. Так удастся найти клиентов.
Риски бизнеса
Хоть во многих статьях в Рунете и говорится, что столярная мастерская как бизнес обречена на успех, в реальности это далеко не так. В сети можно найти объявления о продаже почти новых деревообрабатывающих станков, причем от первых хозяев. Причина: «в связи с отсутствием спроса». Что бы ни говорили экологи, пластиковые окна и двери из ПВХ доминируют на рынке.
Для столярного бизнеса характерна сезонность. Оконные блоки, лестничные марши и садовые беседки обычно востребованы летом. Главные риски бизнес на столярных мастерских заключаются в слабом рынке заказов и в сильной конкуренции со стороны крупных игроков.
Заключение
Небольшая столярная мастерская, открытая на своих «квадратных метрах», имеет отличные шансы на выживание, несмотря на засилье пластиковых окон, фабричных дверей и готовых лестниц. «Молодому» и полному сил пенсионеру это дело и впрямь может принести хорошую надбавку к пенсии.
Обработка древесины прибыльна в регионах, где присутствует большое количество столярных и мебельных производств. Организовать бизнес на переработке древесины несложно, но потребуются вложения минимум в размере 450 000 руб. Окупается бизнес в течение 1-2 сезонов, так как спрос на древесину всегда высок. Готовый бизнес-план деревообрабатывающего предприятия представлен ниже. Пример рассчитывался на 2017 год для небольшого муниципального центра.
Юридическая справка о компании
Предприятие по лесопереработке занимается переработкой и обработкой древесины для строительных нужд, производства мебели и прочих бытовых потребностей. Юридическая форма: ООО, так как планируется сотрудничество с крупными производителями мебели и изделий из дерева.
Расположение: пригород муниципального центра.
Помещение для работы: железные ангары, установленные на арендованном участке земли. Площадь земельных участков – 606,0 кв. м. Планируются к открытию цеха: первичной обработки, вторичной и консервирования (сушки).
Предприятие создано в целях удовлетворения общественных потребностей в результатах его деятельности и получения прибыли. Для достижения этих целей оно осуществляет в соответствии с уставом следующие виды деятельности:
- Деревообработка, в том числе изготовление мебели, строительных изделий.
- Продажа и изготовление бруса, оцилиндрованного бревна, досок на заказ.
- Сушка и хранение пиломатериалов.
Уставный фонд предприятия составляет 428 тысяч рублей, увеличение или уменьшение уставного фонда предприятия осуществляется в случаях и порядке, предусмотренных Федеральным законом «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях».
Источниками формирования имущества предприятия являются:
- Имущество, переданное предприятию по решению собственника.
- Заемные средства.
- Амортизационные отчисления.
- Капитальные вложения и дотации из бюджета.
- Иные источники, не противоречащие законодательству РФ.
Основную долю покупателей составляют юридические лица 90% и 10% физические лица. Предприятие стремится быть конкурентоспособным на рынке деревообрабатывающей промышленности. В то же время существует такая проблема, как общий спад платежеспособности населения. Упала покупательская способность у населения, поэтому существует некоторая трудность сбыта продукции и получения заказов на производство. Основные рынки сбыта расположены в соседних регионах.
Прейскурант на продукцию
| Наименование продукции | Древесина | Сорт | Цена на различный размер, руб./куб. | ||
| 25×125/150/200×6000 | 200х200х6000 | 50х50х6000 | |||
| Обрезная доска, брус | сосна, ель | 0-1 | От 8 000 | От 8 500 | От 8 900 |
| 3-4 | От 6 000 | От 6 500 | От 6 800 | ||
| Обрезная доска, брус (камерной сушки) | – | От 9 500 | От 11 000 | От 12 000 | |
| Шпунтованная доска (камерная сушка) | От 9 000 | _ | _ | ||
| Брус профилированный (массив) | сосна, ель | – | От 10 000 | От 12 000 | От 12 500 |
| Брус профилированный (камерная сушка) | сосна, ель | От 14 000 | От 16 000 | От 19 000 |
Расходы на проект
Бизнес-план деревообрабатывающего предприятия с расчетами, представленный ниже, поможет спланировать расходы и подготовить первоначальный капитал. Смета бизнес-проекта состоит из следующих пунктов:
| Статья инвестиции | Сумма, руб. |
| Регистрация юридического лица (ООО) | 15 000 |
| Аренда производственного помещения с участком земли | 45 000 |
| Приобретение станков | 250 000 |
| Создание специализированного интернет-магазина и группы в социальных сетях, их раскрутка | 100 000 |
| Печатная реклама | 25 000 |
| Непредвиденные расходы | 20 000 |
| ИТОГО | 455 000 |
Смета значительно увеличится, если в проекте предусмотрено изготовление оцилиндрованного бревна и других видов пиломатериалов. Необходимы дополнительные инструменты и оборудование. Также смета зависит от вида сушильной камеры. Самый недорогой и эффективный вариант: конденсорная или инфракрасная камеры. Приобретать дешевый деревообрабатывающий универсальный станок не рекомендуется, так как работа требует точности, и от качества будет зависеть приток новых клиентов.
Также к смете добавляется статья расходов на содержание проекта финансово первый месяц, пока не появятся несколько клиентов и ежемесячные расходы нельзя будет оплачивать из прибыли.
Планирование реализации проекта
Реализовать бизнес-план можно за два месяца. Так как на продажи воздействует сезонность, то берется весенний период, чтобы летний сезон предприятие работало. В плане предусмотрен период с 1 мая по 1 июля. Каждый этап расписывается по конкретным числам, так предпринимателю будет проще контролировать процесс организации:
| Этапы реализации | Май | Июнь | Июль |
| Подготовка документации (проект, составление сметы) | + | ||
| Подача документов на регистрацию ООО | + | ||
| Поиск земли и помещения под производство | + | ||
| Заключение договоров с поставщиками | + | ||
| Создание интернет-магазина | + | ||
| Регистрация и раскрутка группы в социальных сетях | + | ||
| Закупка станков и линий для обработки сырья | + | ||
| Закупка необходимого ручного инструмента и расходных материалов | + | ||
| Подбор работников | + | ||
| Реклама | + | ||
| Открытие | + |
Выполнение каждого этапа контролируется владельцем. Оборудование приобретается по оптовой цене, с гарантией от производителя. Сложность возникает на этапе поиска поставщиков расходных материалов.
Оснащение производственной линии
Для оснащения небольшого деревообрабатывающего производства приобретается следующее оборудование:
- Пилорама ПШ-430Р электрическая (1 шт.) – 45 000 руб.
- Кромкообрезной станок К-250 (1 шт.) – 50 000 руб.
- Четырехсторонний фрезеровальный станок (1 шт.) – 55 000 руб.
- Ручной инструмент – 15 000 руб.
- Вспомогательное оборудование, предназначенное для автоматизации и оптимизации процесса лесопиления – 30 000 руб.
- Сушильная камера (1 шт.) – 45 000 руб.
Всего на станки и инструмент для деревообрабатывающего производства понадобится минимум 240-350 тыс. руб. Окончательная цена зависит от марки выбранного оборудования. Цена китайских пилорам ниже, но сколько проработает станок неизвестно. А стоимость запасных частей в разы выше, чем на отечественные марки.
Дополнительно раз в месяц необходимо приобретать расходные материалы: смазки, масла, запчасти, насадки. На это уйдет еще минимум 100 000 руб. в месяц. Итого на оснащение и расходные материалы потребуется минимум 450 тыс. руб.
Подбираем кадры
Для начального запуска деревообрабатывающего производства достаточно небольшого штата из следующих сотрудников:
- Мастер бригады плотников (1 чел.).
- Плотники (4 чел.).
- Бухгалтер.
- Подсобные работники (2 чел.)
- Управляющий.
Если у предпринимателя имеются навыки в бухгалтерской работе, то эту должность можно совместить с руководящей. В остальных случаях бухгалтер нанимается как совместитель на полставки или находится на аутсорсе. Ежемесячные затраты на оплату труда сотрудникам и выплаты в различные государственные фонды представлены в таблице:
| Штатная должность | Единицы в штате | Зарплата, руб. | Общее, руб. |
| Мастер | 1 | 45 000 | 45 000 |
| Плотники | 4 | 25 000 | 100 000 |
| Бухгалтер | 1 | 25 000 | 25 000 |
| Подсобник | 2 | 8 700 | 17 400 |
| Всего | 7 | 187 400 | |
| Отчисления в различные фонды | 82 000 | ||
| Всего | 230 400 |
В месяц на заработные платы сотрудникам нужно выделять 230 400 руб. Но можно предложить сотрудникам первое время оплату по факту. То есть некий процент от каждой изготовленной и проданной партии. В среднем, в месяц планируется изготовить и продать пиломатериала на сумму 500-600 тыс. руб. Из этой стоимости в конце каждого месяца 5% в зависимости от количества выполненных изделий начисляется сотрудникам. Для этого ведется табель учета, где записывается количество пиломатериала, выработанного за смену.
Динамика затрат на производство продукции
Анализ изменения планируемых затрат на производство продукции представлен в таблице:
| Элементы трат | Сумма, тыс. руб. | Изменение (+, -) | |||||||
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2018 к 2017 | 2019 к 2018 | 2020 к 2019 | 2021 к 2017 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Материальные нужды компании | 783 | 564 | 855 | 1568 | 2195,2 | -219 | +291 | +713 | 1412,2 |
| Финансирование оплаты труда | 230 | 223 | 357 | 851 | 1191,4 | -7 | +134 | +494 | +961,4 |
| Отчисления на социальные нужды | 82 | 81 | 133 | 312 | 436,8 | -1 | +52 | +179 | +354,8 |
| Амортизация основных средств | 109 | 110 | 47 | 46 | 64,4 | +1 | -63 | -1 | -44,6 |
| Прочие инвестиции | 230 | 59 | 19 | 60 | 84 | -171 | -40 | +41 | -146 |
| Полная цена | 1434 | 1037 | 1411 | 2837 | 3971,8 | -397 | +374 | +1426 | +2537,8 |
По данным таблицы можно сделать вывод, что материальные затраты с каждым годом будут увеличиваться. Так, в 2019 году они составят 855 тыс. руб., в 2020 году – 1 568 тыс. руб., а в 2021 году – 2 195,2 тыс. руб. Это зависит от повышения объема производства продукции. Затраты на заработную плату также увеличиваются с каждым годом. Это связано с ростом числа сотрудников в штате, что приведет к повышению отчислений во внебюджетные фонды.
Рост затрат обусловлен ростом, в первую очередь, переменных затрат, так как они напрямую зависят от роста объема производства. Для снижения себестоимости необходимо принять меры по усилению контроля за более эффективным использованием ресурсов предприятия. Резервы сокращения себестоимости кроются в сокращении материальных, трудовых и других затрат на производство. Для сокращения материальных затрат можно использовать возможность замены одних видов материалов другими, внедрение элементов нормативного учета, позволяющих выявить причины отклонения, нарушения в технологии изготовления, низкий уровень квалификации рабочих. Также можно оптимизировать работу по поискам поставщиков более дешевого, но качественного сырья.
Сокращению себестоимости способствует более эффективное использование трудовых ресурсов. Повышение производительности может быть достигнуто за счет контроля за квалификацией рабочих, переподготовкой кадров. Необходимо стимулировать труд, создать систему поощрений за качественную и быструю работу, чтобы вызвать у работников заинтересованность в результатах своей деятельности.
Анализ экономических показателей
Экономический анализ позволит повысить эффективность работы компании среди крупных конкурентов. При помощи анализа будет разработана стратегия дальнейшего развития и управленческая стратегия.
Планируемые показатели деятельности предприятия за 2017-2020 гг.
| Наименование показателя | Величина показателя | Темп роста цепной, % | |||||
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2018 к 2017 | 2019 к 2018 | 2020 к 2019 | |
| Выручка от продажи всего, тыс. руб. | 811 | 1041 | 1527 | 3307 | 128,36 | 146,69 | 216,56 |
| Затраты всего, тыс. руб. | 1434 | 1037 | 1411 | 2837 | 72,32 | 136,07 | 201,63 |
| В том числе материальные | 783 | 564 | 855 | 1568 | 72,03 | 151,6 | 183,39 |
| На оплату труда | 230 | 223 | 357 | 851 | 96,96 | 160,09 | 238,37 |
| Отчисления | 82 | 81 | 133 | 312 | 98,78 | 164,2 | 234,58 |
| Амортизация | 109 | 110 | 47 | 46 | 100,9 | 42,73 | 97,87 |
| Прочие | 230 | 59 | 19 | 60 | 25,65 | 32,2 | 315,79 |
| Затраты на 1 руб. продукции, руб. | 1,76 | 0,99 | 0,92 | 0,86 | 56,25 | 92,93 | 93,48 |
| Среднесписочная численность работников, чел. | 39 | 32 | 29 | 26 | 82,05 | 90,63 | 89,66 |
| В том числе рабочих, чел. | 27 | 20 | 146 | 15 | 74,07 | 80,0 | 93,75 |
| Среднегодовая выработка, руб. | 5 790 000 | 6 325 000 | 9 526 500 | 12 719 000 | 15 633 000 | 16 200 000 | 24 158 000 |
| В том числе одного рабочего | 30,0 | 52,05 | 95,44 | 220,46 | 173,5 | 183,36 | 230,99 |
| Фондовооруженность, тыс. руб. | 121,07 | 121,15 | 78,93 | 50,07 | 100,0 | 65,15 | 63,44 |
| Фондоотдача | 0,17 | 0,27 | 0,67 | 2,54 | 158,8 | 248,1 | 379,1 |
| Фондоемкость | 5,88 | 3,71 | 1,49 | 0,39 | 63,1 | 40,16 | 26,17 |
Указанные данные в таблице свидетельствуют о росте выручки в 2017-2020 годах. В 2018 году доходность увеличится на 230 тыс. руб. (на 28,36%), в 2019 году по сравнению с 2018 г. – на 486 тыс. руб. (на 146,69%). В 2020 году произойдет наибольший рост выручки от продаж. По сравнению с 2019 годом она увеличивается на 1 780 тыс. руб. (на 116,56%). Положительные изменения планируются в связи с тем, что предприятие непрерывно будет наращивать объем произведенной продукции. Затраты соответственно также увеличиваются, но темпы их роста гораздо меньше, что позволит предприятию улучшить свое финансовое положение.
В итоге
При вложении первоначального капитала в размере 450 000 руб., в месяц производство может приносить доход в размере 500 000 – 600 000 руб. Из этой суммы 230 000 руб. будет уходить на оплату труда сотрудникам, 200 000 руб. – на закупку сырья. Чистая прибыль составляет 70 000 – 130 000 руб. Окупится проект за 4-5 месяцев. Рентабельность будет увеличиваться за счет расширения производства и роста штата. Прибыль будет увеличиваться, и через 4 года небольшое производство планируется преобразовать в крупную деревообрабатывающую компанию, которая займет одно из лидирующих мест на рынке.
2. Описание бизнеса, продукта или услуги
Качество поставляемого сырья сильно варьируется от регионов закупки. Поэтому при открытии лесопилки потребуется разобраться в сырье для закупки.
В северных районах, где растут сосна и лиственница, дерево более плотное. Это подходит для производства высококачественной продукции: мебели, предметов интерьера и других вещей.
Кедр используют для изготовления напольной доски, фанеры и других материалов.
Если говорить об оборудовании, то на малых лесопилках для распиловки обычно используются однопильные бревнопильные станки, которые позволяют проводить индивидуальный раскрой бревен. Настраиваемое многопильное оборудование, можно устанавливать в зависимости от сырья в партии и продукции.
Лесопилка будет производить оцилиндрованное бревно, необрезная доска, односторонняя обрезная доска и обрезная доска, брус.
Большинство компаний производят оцилиндрованное бревно с шириной венцового паза равной половине диаметра бревна, что является минимальным соотношением предусмотренным ГОСТ 30974-2002. Это связано с тем, что расход материала на сруб меньше, стоимость сруба ниже и, как следствие, позволяет позиционировать продукцию как более конкурентную.
Брус — пиломатериал шириной и толщиной 100 мм и выше. Материал широко используется при строительстве жилых домов, бань. Лидером рынка является профилированный брус с непрямоугольным сечением.
Необрезная доска — на её кромках имеется обзол. Она пользуется спросом ввиду низкой стоимости, разнообразия форм и широким спектром решаемых с ее помощью задач. При распиловке широкой доски достаточно второго и третьего распила. Этот способ обработки наиболее экономичный, к тому же используется низкосортное сырье, что дает возможность избежать потерь материала в случае с сырьем плохого качества.
Обрезная доска — с поверхностью очищенной от коры. Сорт обрезной доски определяется на основании общего для всех пиломатериалов ГОСТа- 8486-86. Сорт зависит от породы дерева, ширины и толщины доски, количества стадий обработки.
Односторонняя обрезная доска отличается от обрезной доски тем, что обрезная доска очищается с четырёх сторон, обе кромки доски опилены. Односторонне обрезная доска опилена с одной кромки.
Для организации производственного процесса на лесопилке вам потребуется приобрести следующее оборудование: грейфер, многопильный станок, круглопильную пилораму.
Круглопильные пилорамы (брусовальные станки) предназначены для продольной распилки бревен на доски и брусья. На таком оборудовании можно обрабатывать короткомерные и низкокачественные бревна. Многопильный станок используется при продольной распиловке дисковыми пилами двухкантных и трехкантных брусьев на обрезные доски и четырехкантный брус.
При выборе многопильного станка необходимо учитывать следующие параметры:
- максимальная высота пропила;
- ширина распиливаемой заготовки;
- количество установленных пил;
- скорость подачи;
- вид подачи;
- установленная мощность.
Также потребуется найти поставщиков сырья и материалов, а также обеспечить их бесперебойную поставку. Для офиса потребуется оргтехника: телефон, принтер, компьютер.
Для начала работы лесопилки кроме покупки и пусконаладки оборудования следует получить разрешительные документы. ОКВЭД для данного вида деятельности 16 — Обработка древесины и производство изделий из дерева и пробки, кроме мебели, производство изделий из соломки и материалов для плетения.
Производство необходимо организовать в соответствии с ГОСТ, получить сертификаты соответствия на выпускаемую продукцию, получить разрешения в Роспотребнадзоре и пожарной инспекции. Для продукции действуют ГОСТы 18288-87, 8486-86, 2695-83.
Лесопилку желательно расположить в удобном месте. При выборе места следует учитывать подключение к электроэнергии, наличие подъездных путей, близость к лесопосадкам, где заготавливается сырье. Сырье можно получать поездами, автотранспортом, а также морскими или речными путями. Речной способ поставки предполагает сплав и выгрузку сырья с барж, плотов и других самоходных судов на крупных реках.
Для выгрузки сырья потребуется выгрузной механизм. Можно использовать продольные конвейеры или поперечные элеваторы. Выгрузка из автотранспорта производится грузозахватывающими механизмами: кранами-балками, кранами, погрузчиками. Наиболее эффективной является выгрузка бревен пучками, для чего используются грейферы или производится стропиловка бревен. Перед распиловкой материал сортируется.
Бизнес-план деревообрабатывающего производства
Приступая к разработке бизнес-плана цеха деревообрабатывающего производства, важно проанализировать текущее состояние рынка и оценить перспективы выбранной отрасли. После внимательно осуществить все расчеты, связанные с началом производства — инвестиционные вложения, операционные расходы на первое время.
Сразу же советуем определиться с тем, из каких источников планируется привлечение инвестиций. Именно от того, для кого составляется бизнес-план будет зависеть его содержание. Но в любом бизнес-плане по деревообработке должны быть представлены: анализ рынка, описание основной деятельности, анализ технологии и поставщиков, финансовые и инвестиционные расчеты.
Пример бизнес-плана цеха деревообрабатывающего производства
Описание
Оглавление
Файлы
Основная деятельность деревообрабатывающего цеха
Основная деятельность в рамках рассматриваемого проекта заключается в обработке древесины, с получением на выходе строительного материала в виде бревен, брусьев и досок. В перспективе возможно расширение производства путем переработки отходов (например, получение биотоплива).
Основные процессы на предприятии в упрощенном виде выглядят так:
- Закупка сухой древесины (досок)
- Обработка
- Продажа
При рассмотрении процесса составления бизнес-плана для цеха деревообрабатывающего производства мы будем рассматривать только деятельность цеха по обработке сухой заготовленной древесины. При этом весь процесс деревообработки — это многоступенчатый процесс. В него входят и лесопильное производство, и цеха по просушке досок, и цеха по пилению, и фрезерование досок и др.
1 – Резюме
1.1. Суть проекта
1.2. Объем инвестиций для запуска деревообрабатывающего производства
1.3. Результаты работы
2 – Концепция
2.1. Концепция проекта
2.2. Описание/Свойства/Характеристики
2.3. Цели на 5 лет
3 – Рынок
3.1. Объем рынка
3.2. Динамика рынка
3.3. Цены
4 – Персонал
4.1. Штатное расписание
4.2. Процессы
4.3. Заработная плата
5 – Финансовый план
5.1. Инвестиционный план
5.2. План финансирования
5.3. План продаж разработки деревообрабатывающего производства
5.4. План расходов
5.5. План налоговых выплат
5.6. Отчеты
5.7. Доход инвестора
6 – Анализ
6.1. Инвестионный анализ
6.2. Финансовый анализ
6.3. Риски производства деревообрабатывающего производства
7 – Выводы
Бизнес-план деревообрабатывающего производства предоставляется в формате MS Word – в нем уже есть все таблицы, графики, диаграммы и описания. Вы можете их использовать «как есть», потому что он уже готов к использованию. Либо можете скорректировать любой раздел под себя.
Например: если вам нужно изменить название проекта или регион расположения бизнеса, то это легко сделать в разделе «Концепция проекта»
Финансовые расчеты предоставляются в формате MS Excel – в финансовой модели выделены параметры – это значит, что вы можете изменить любой параметр, и модель все автоматически рассчитает: построит все таблицы, графики и диаграммы.
Например: если вам нужно увеличить план продаж, то достаточно изменить объем продаж по заданному продукту (услуге) – модель пересчитает все автоматически, и сразу же будут готовые все таблицы и диаграммы: помесячный план продаж, структура продаж, динамика продаж – все это будет готово.
Особенностью финансовой модели является то, что все формулы, параметры и переменные доступны для изменения, значит, корректировать модель под себя сможет любой специалист, который умеет работать в MS Excel.
Отзывы наших клиентов
Отзыв на бизнес-план производства тротуарной плитки
Целью планирования было с одной стороны привлечение финансирования, а с другой для самих себя тоже хотелось иметь четкую картину того, как мы будем развиваться. В итоге план мне понравился. В бизнес-плане цеха по производству тротуарной плитки мне понравилась финансовая модель, понравилось, что она удобная в использовании, ее легко корректировать под себя, в банке вопросов к ней тоже не было. На данный момент получен кредит на 19 млн. рублей. Спасибо! Этот результат был получен, в том числе с вашей помощью. Успехов!
Максимов К.О., г. Нижний Новгород,
Отзыв на бизнес-план разработки песчаного карьера по добыче песка
Для расширения производства нам необходимо было привлекать инвесторов. Точнее инвестор у нас был «свой», но для того, что бы с ним работать само-собой нужен был бизнес-план. Представители компании plan-pro.ru оказали нам неоценимую помощь в составлении данного документа, в результате чего инвестор остался удовлетворенным качеством бизнес-плана. Мы получили инвестиции на сумму в 40 миллионов рублей на покупку новой техники.
Егор Валерьевич, г. Кострома, генеральный директор
Отзыв на бизнес-план бетонного завода
Мы остались довольны бизнес-планом бетонного завода. Все формулы удобны в использовании и очень просты, все объяснения понятны, а в готовую модель можно вносить любые изменения. Фактически, это первый бизнес-план, который оказался удобным в использовании и ясным для понимания.
М. Л. Иванова, финансовый директор, ОАО «Мир строительства»
Как составить бизнес-план цеха деревообрабатывающего производства
Перечислим основные этапы, необходимые для того, чтобы запустить цех по деревообработке.
Анализ деревообрабатывающей отрасли
Рост жилищного и дачного строительства, а также популярность экологически безвредных материалов вызвали в последние годы рост спроса на продукты деревообрабатывающей отрасли. В частности, устойчивым является спрос на обработанные доски, которые используются для строительных и облицовочных работ.
Деревообработка предполагает широкий спектр направлений деятельности. Поэтому начиная такой бизнес со специализации на одном этапе обработки, есть возможности для расширения без существенных издержек.
Продукция деревообрабатывающего предприятия имеет множество каналов сбыта. При составлении планировании деревообрабатывающего производства можно определить, в каком сегменте рынка меньше конкурентов и относительно высокая эластичность спроса.
Основными клиентами лесопильных предприятий являются строительные компании и строительные рынки. Можно также найти клиентов через участие в тендерах и аукционах, но здесь, как правило, предполагаются долгосрочные контракты на большие партии материалов. Поэтому на начальном этапе бизнеса оптимальнее будет выбрать в качестве канала сбыта строительные рынки. Можно также заняться розничной реализацией продукции, но тут могут понадобиться серьезные затраты на маркетинг и логистику.
Организационные вопросы
Начиная любую деятельность необходимо ее зарегистрировать — то есть встать на учет, как индивидуальный предприниматель или как общество с ограниченной ответственностью (в данном случае лучше выбрать формат ООО). Далее следует предоставить все документы — в налоговую; в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования, открыть банковские счета, получить другие разрешительные документы — заключения от инспекции по охране труда, по пожарной безопасности и др.
Планирование производства по обработке древесины
Здесь нужно определиться с местом размещения производства, необходимыми производственными и подсобными площадями, и, конечно, выбрать оборудование.
Местом размещения деревообрабатывающего предприятия обычно является пригород. Во-первых, это связано с возможными негативными эффектами от производства (шум, отходы). Во-вторых, за городом стоимость аренды значительно выше, что важно для деревообрабатывающего предприятия. При составлении бизнес-плана предприятия по деревообработке учтите, что размеры производственных площадок будут не менее 1000 кв.метров.
Основные помещения предприятия:
- Цех (возможно, несколько цехов)
- Склад сырья
- Склад готовой продукции
- Гараж автопогрузчиков
- Административные помещения
- Подсобные помещения
В бизнес-плане деревообрабатывающего производства нужно прописать и характеристики используемого оборудования:
- Пилы
- Торцовочные станки
- Тельфер с тележкой
- Вытяжки
- Автопогрузчики
Основные категории производственного персонала:
- Станочники-деревообработчики (4-5 человек)
- Водители автопогрузчиков (2-3 человека)
- Слесари (2-3 человека)
- Иные подсобные рабочие (по необходимости)
Производимый ассортимент
Здесь нужно определиться с характеристиками выпускаемого продукта. Составить планы производства по каждому виду ассортимента. Это могут быть:
- Доски
- Бруски
- Детали деревянных домов
- Фанерные листы
- Фанерные трубы
- Деревоволокнистые плиты
Для увеличения рентабельности производства можно заняться производством брикетов из опилок, это позволит создать безотходное производство и получить дополнительный доход. Бизнес-план производства брикетов из опилок содержит всю необходимую информацию по этому направлению.
Сбыт продукции деревообрабатывающего цеха
Нужно проанализировать и выбрать подходящий вариант сбыта производимой продукции. Определить, какую долю стоимости составят затраты на сбыт (маркетинг, поиск клиентов, заключение контрактов), хранение сырья и готовых материалов, логистику (самовывоз или доставка продукции). Также нужно оценить, каким способом лучше осуществлять реализацию продукции — оптом или в розницу.
Инвестиции в запуск цеха деревообрабатывающего производства
Переходя к анализу инвестиций, доходов и расходов проекта отметим, что здесь довольно сложно обозначить универсальную структуру и привести конкретные цифры. Для примера на нашем сайте можно скачать бизнес-план цеха деревообрабатывающего производства, в котором представлена финансовая модель, помогающая понять специфику планирования доходов и расходов.
Обозначим основные вложения, которые нужно будет учесть при планировании цеха деревообрабатывающего производства:
- Обустройство территории
- Оборудование — ххх р.
- Помещение (аренда) — ххх р.
- Закупка сырья — ххх р.
- Оборотные средства — ххх р.
- Маркетинг — ххх р.
- Непредвиденные расходы (10%) — ххх р.
В данном случае общая сумма инвестиций составит около от 50 до 150 млн. рублей (большой диапазон суммы инвестиций обусловлен тем, что конечная цифра будет зависеть от ряда влияющих факторов).
Операционные расходы деревообрабатывающего цеха
Кроме инвестиционных расходов, значительную часть затрат деревообрабатывающего производства составляют операционные расходы. Их примерная структура выглядит следующим образом:
- Аренда – ххх р.
- Зарплата – ххх р.
- Коммунальные платежи – ххх р.
- Энергоснабжение – ххх р.
- Налоги – ххх р.
- Прочие расходы (10%) – ххх р.
- Итого операционных расходов за месяц — ххх р.
Общие расходы, необходимые для запуска любого бизнеса, и деятельности на протяжении первых трех месяцев складываются из инвестиционных и операционных расходов.
Доходы от деревообработки
Статьи доходов будут зависеть от производимого ассортимента, планируемого объема выпуска и от емкости выбранных рынков сбыта.
На начальном этапе можно производить только обработанные (обрезные) сухие доски. Средние цены по России на обрезную доску начинаются от xxx руб. за куб. метр. Обычно доход деревообрабатывающего производства составляет от xxx млн. в год.
Средний срок окупаемости по отрасли — 3 — 5 лет.
Бизнес-план цеха деревообрабатывающего производства
Бизнес-план имеет четкую структуру, содержит подробные финансовые расчеты, а финансовая модель позволяет гибко менять любой параметр бизнеса. Это оптимальное решение для тех, кто планирует привлекать инвестиции, хочет получить кредит или иметь готовый шаблон для разработки своего бизнес-плана.
Структура финансовой модели деревообрабатывающего производства
Финансовая модель – это отдельный файл в формате MS Excel – по сути это
отдельный продукт, разработанный для планирования бизнеса и расчета всех его
показателей. Каждый из параметров финансовой модели можно менять вручную.
Макросов в финансовой модели нет. Все формулы прозрачны и доступны для
изменения.
Детальный расчет инвестиций для запуска деревообрабатывающего производства
В процессе работы над бизнес-планом мы просматриваем десятки различных источников
информации. Это и данные поставщиков оборудования, и отраслевые порталы, и интервью с экспертами рынка, и данные официальной статистики – такой системный анализ данных дает полную картину по всем параметрам проекта: по ценам, по стоимости оборудования, по стоимости помещения, по затратам и т.д.
План доходов бизнеса
Необходимой составляющей полноценного бизнес-плана является гибкий план продаж. Важно с одной стороны иметь прогноз по бизнесу в целом, а с другой стороны иметь возможность посмотреть доходность в разрезе отдельного центра прибыли или даже отдельного продукта.
Прогноз движения денежных средств при деревоперерабатывающем производства
Отчет о движении денежных средств — важнейший документ любого бизнес-плана. Содержит комплексную информацию об операционных, инвестиционных и финансовых поступлениях и оттоках компании, а также позволяет оценить общую картину результатов деятельности компании.
Для чего нужен профессиональный бизнес-план деревообрабатывающего производства
Как видно, деревообработка — достаточно привлекательное направление для создания бизнеса. Несмотря на необходимость существенных инвестиций на запуск производства, отрасль отличается стабильностью, что обеспечит окупаемость инвестиций. Еще одно преимущество — возможность “переключения” на смежные виды деятельности.
Чтобы не допустить ошибок при планировании проекта, советуем скачать пример готового бизнес-плана деревообрабатывающего предприятия, который позволит определить потребности рынка и в зависимости от них спланировать ассортимент выпускаемой продукции. Также на нашем сайте можно заказать индивидуальный бизнес-план “под ключ”, перейдя по ссылке ниже.
Скачайте готовый бизнес-план
по цене 4 500 р.
Cкачать готовый
ИЛИ
Таким образом, организация деревообрабатывающего производства — хороший вариант для создания собственного крупного бизнеса. Главное преимущество этой отрасли — множественность вариантов деятельности — лесохимия, целлюлозно-бумажная промышленность, гидролизная переработка.
Бизнес-план лесопилки, деревообрабатывающего производства
Этот пример готового бизнес-плана выполнен не нашей компанией. Чужие готовые бизнес-планы не могут быть успешно использованы ни для открытия реального бизнеса, ни для получения инвестиций. Если вам нужно составить реальный бизнес-план деревообрабатывающего производства, рекомендуем ознакомиться с
- разделом «Как заказать бизнес-план?»,
- видеозаписями плэйлиста «Бизнес-планирование» на нашем канале Youtube,
- бизнес-планом развития предприятия в области лесозаготовки и производства пиломатериалов, разработанным в компании «Питер-Консалт»
Суть бизнес-плана: организация лесопилки, деревообрабатывающего цеха на базе готовых производственных площадей с
использованием высокотехнологического оборудования для выхода на внешний рынок
Форма участия области: кредитование
либо предоставление гарантии
Финансирование проекта:
Собственные
средства — 4%; заемные средства — 0%; средства государственной поддержки — 96%
Сметная стоимость реализации бизнес-плана лесопилки — 11
050 000 рублей
Сроки строительства (ввода в эксплуатацию
оборудования) — 3 месяца
Срок окупаемости проекта — 8 месяцев
Проектно-сметная
документация, технологический проект, охрана окружающей среды и электрическая
часть лесопильного цеха разработаны НИПИ «Лесдрев», г. Тюмень, октябрь 2000 г.,
ведущий специалист — Власова Л.М., тел.: 22-83-07
Содержание
1.
Резюме 3
2. Анализ положения
дел в отрасли 4
3. Производственный план 5
4. Маркетинговый план 9
5. Организационный план 17
6. Финансовый план 19
Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации 20
Инвестиции (в период эксплуатации и строительства) 20
Источники средств (на начало реализации бизнес-плана лесопилки) 21
Производство и реализация продукции 22
Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные
нужды 26
Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем) 28
Амортизационные отчисления 30
Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (на годовой
объем) 31
План денежных поступлений и выплат 33
Бюджетный эффект от реализации проекта 35
Приложение 1. Обязанности сторон при поставке
exworks 37
Приложение 2.
Оргструктура ООО «СтройЭкспоСервис» 39
Резюме
Суть
бизнес-плана: организация лесопилки, деревообрабатывающего цеха на базе готовых
производственных площадей с использованием высокотехнологического оборудования
для выхода на внешний рынок (Египет и Турция)
Вид выпускаемой продукции — пиломатериал высушенный
и отпакетированный согласно ГОСТ — 930283 Пиломатериал хвойных пород
Черноморской сортировки, поставляемый по экспорту.
Продукция имеет широкий спектр применения в
строительстве и в мебельной промышленности.
80% готовой продукции
составляет продукция высшего сорта, реализуемая по 120$ за м3 на внешнем рынке и 20% — продукция
низшей категории по 40$ за м3 на
внутреннем рынке. Со второго года бизнес-плана лесопилки предполагается выпуск погонажа (20%),
цена реализации на внешнем рынке — 250$.
Для
реализации проекта необходимо 11 050 000 рублей, из которых
400 000
рублей являются собственными средствами, а 10 650 000 рублей — заемными. Так
как коммерческие банки отказывают в кредитовании данного бизнес-плана лесопилки, то ООО
«СтройЭкспоСервис» рассчитывает получить государственную поддержку.
Срок
окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и
объема инвестиций, составляет 8 месяцев.
В течение
срока реализации бизнес-плана лесопилкой будет получен чистый дисконтированный бюджетный доход
в размере 40 554 627 рублей (ставка рефинансирования 25%, инфляция 20%).
Чистый дисконтированный доход за три года
проекта составит 69 920 671 рублей (ставка дисконтирования 25%), с учетом
поправки на риск — 57 286 097 рублей.
Внутренняя
норма доходности — 82%, с учетом поправки на риск — 78%.
Индекс доходности — 1,73, с учетом
поправки на риск — 1,69.
Кредит
может быть возвращен в течение 12 месяцев, под годовую ставку 25%, сумма
кредита погашается с 6-го месяца, а проценты за пользование кредитом
уплачиваются с 3-го месяца.
Проект
создает около 70 новых рабочих мест в п. Боровское.
Как видим
бизнес-план лесопилки по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и
создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из
России.
2. Анализ положения дел в отрасли
1. В настоящее время в
лесопромышленном комплексе России насчитывается порядка 20 тыс. предприятий с
общей численностью занятых 1100 тыс. человек.
Общие объемы производства
отрасли за 1999 г. составили 113,7% к уровню прошлого года. Однако сейчас этот
эффект уже исчезает, и поэтому происходит рост внутренних цен на строительные
материалы. По прогнозам Минэкономики, к концу года они увеличатся минимум на
25-40%.
Тем не менее, при сохранении
существующей тенденции лесная отрасль в скором времени станет донором бюджета.
В целом по стране за второе полугодие прошлого года от нее в бюджетную систему
поступило 620,1 млн. руб., что на 470,6 млн. руб. больше, чем за
соответствующий период прошлого года. Всего же за весь 1999 г бюджеты различных
уровней получили 954 млн. руб.
Среднеотраслевая норма
прибыли находится в пределах 20-30%.
Позитивные показатели роста
деревообрабатывающей промышленности (в прошлом году она была на первом месте)
объясняются в первую очередь ростом экспорта.
В среднем в год предприятия
лесопромышленного комплекса производят экспортной продукции на сумму 3100 млн.
долл. Доходы лесоэкспортеров России за вторую половину прошлого года составили
$1,8 млрд. (около 60% всего валового продукта отрасли), что на 17% больше
показателей соответствующего полугодия прошлого года.
Также «заметно
изменилась конъюнктура экспорта лесоматериалов». Поставки за рубеж необработанного
круглого леса сократились почти в 2 раза, зато возрос экспорт пиломатериалов,
целлюлозы, бумаги, картона, клееной фанеры и другой готовой продукции.
Лесопромышленный комплекс
России имеет возможность к 2005 году в 2 раза увеличить выпуск готовой
продукции, объемы лесозаготовок возрастут к 2005 году с 95 млн. куб. метров
(1999 год) до 166 млн. куб. метров. Производство пиломатериалов намечается
увеличить с 19 млн. куб. метров до 38 млн. куб. метров.
Лесопромышленный комплекс страдает практически от
тех же проблем, что и другие отрасли промышленности России. Отсутствие здоровой
конкуренции (нет лицензирования деятельности), государственного контроля,
неэффективные собственники. Но администрации ряда регионов приняли ряд мер по
облегчению жизни (установление льготных тарифов на электроэнергию и перевозку
лесных грузов внутри регионов, отмена некоторых местных налогов и помощь в
приобретении новой техники и горюче-смазочных материалов).
Необходимо сказать и о
положении в сырьевых отраслях. Здесь функционируют свыше 2 тысяч лесхозов.
Комментируя «Интерфаксу» ситуацию в лесной промышленности,
заместитель министра экономики РФ отметил, что впервые за последние три года
леспромхозы страны увеличили объемы заготовки деловой древесины. За 6 месяцев
прошлого года заготовлено 44 млн. куб. метров деловой древесины, что на 4%
превышает показатель прошлого года.
В России сейчас используется
около 18% от расчетной лесосеки. Таким образом, существуют резервы и
возможность развития лесопромышленного комплекса.
2. В Тюменской области, где
деревообрабатывающей промышленности принадлежит 0,7% в отраслевой структуре,
объем промышленной продукции в год составляет порядка: деловая древесина — 1807
тыс. плот. куб. м., пиломатериалы — 476 тыс. куб. м.
Доля ООО «СтройЭкспоСервис»
будет составлять 5% в областном выпуске.
Рынок пиломатериалов не является монополистическим,
поэтому особых проблем для выхода на него не предвидится. В основном это
средние по размеру предприятия со среднесписочной численностью работающих 55
человек.
3. Проведенные исследования показали, что
большинство предприятий отечественной лесопромышленной отрасли выпускают
продукцию, используя устаревшее, энергоемкое (1,5-2 раза больше, чем в ООО
««СтройЭкспоСервис»»), трудоемкое оборудование.
Предприятия расположены на
громадных площадях, способствующих возрастанию затрат на транспортировку и
затрат времени, имеют большой аппарат управления.
Пиломатериалы сушатся
естественным путем, что также ухудшает их качество, используется сырье с
высоким процентов отходов (около 50).
К тому
же организации не могут предложить покупателям больших объемов продукции, что
вынуждает последних искать ее по всей России.
Таким образом, общее
положение в лесопромышленном комплексе свидетельствует о том, что его продукция
пользуется спросом, как на внутреннем, так и на внешнем рынке, цены имеют
тенденцию к повышению, наблюдается экономический подъем, отрасль приносит
значительные доходы в бюджеты всех уровней и имеет значительный потенциал
роста.
3. Производственный план
1. Вид выпускаемой продукции — пиломатериал
высушенный и отпакетированный согласно ГОСТ — 930283 Пиломатериал хвойных пород
Черноморской сортировки, поставляемый по экспорту.
Продукция имеет широкий спектр применения в
строительстве и в мебельной промышленности.
80% готовой продукции
составляет продукция высшего сорта, реализуемая по 120$ за м3 на внешнем рынке и 20% — продукция
низшей категории по 40$ за м3 на
внутреннем рынке. Со второго года бизнес-плана лесопилки предполагается выпуск погонажа (20%),
цена реализации на внешнем рынке — 250$.
Объемы производства, сбыта и
выручка от продукции приведены в таблице 4.
Технологическая схема производства:
1.
Закупка, транспортировка и разгрузка сырья. Продолжительность 6 дней.
2.
Переработка, продолжительность 8 дней:
2.1.
распиловка,
2.2.
сушка,
2.3.
упаковка.
3.
Погрузка на вагоны, 1 день.
Итого
цикл производства — 15 дней.
Прямые
издержки на 1 к. м. продукции представлены в таблице.
|
Наименование |
Единица измерения |
Расход |
Цена (руб.) |
(руб.) |
|
высушенный и отпакетированный |
||||
|
Газ |
К.м. |
0,02 |
413 |
8,26 |
|
Пиловочник (кругляк) |
К.м. |
1,54 |
500 |
770 |
|
Электроэнергия |
Кв/ч |
0,646 |
44,64 |
28,84 |
|
Сдельная |
Руб. |
— |
— |
65,00 |
|
Всего |
Руб. |
— |
— |
872,1 |
Предполагается 100% загрузки
оборудования, работа в две смены, при этом достигается следующий выпуск
продукции:
|
№ |
Период времени |
Количество, |
|
1 |
Час |
5 |
|
2 |
Смена |
40 |
|
3 |
День |
80 |
|
4 |
Месяц |
2080 |
|
5 |
Год |
24960 |
2. Для
осуществления производственного процесса используются земля (2,04 га), здания и
соответствующее оборудование.
|
№ |
Наименование здания и их частей |
Площадь (м2) |
|
1 |
Административное |
237 |
|
2 |
Проходная |
30 |
|
3 |
Гараж |
823 |
|
4 |
Склад |
1228 |
|
5 |
Склад-ангар |
940 |
|
6 |
Навес |
80 |
|
7 |
Цех № 1 |
345 |
|
8 |
Цех № 2 |
1079 |
|
9 |
Рампа |
364 |
|
10 |
Котельная |
180 |
Описание основных производственных фондов по состоянию на
1 января 2001 г. (в т. ч. затраты на монтаж, наладку, обучение)
|
№ |
Наименование |
Описание |
Годовая норма амортизации |
Износ % |
Балансо-вая стоимость |
|
1 |
Производственная база (собственная) |
Администрация, склады, цеха и |
1,7 |
20 |
8 600 000 |
|
2 |
Железнодорожный тупик (покупка) |
Тупик для разгрузки-загрузки вагонов |
4 |
34 |
700 000 |
|
3 |
Сушилка (покупка, Екатеринбург) |
Для сушки готовых пиломатериалов, мощность — 88 Кв, |
10 |
0 |
1 500 000 |
|
4 |
Кран козловой (покупка, Екатеринбург) |
Погрузка-загрузка сырья и продукции |
5 |
38 |
300 000 |
|
5 |
Транспортеры (покупка) |
Транспортируют продукцию в процессе производства от одной |
20 |
0 |
20 818 |
|
6 |
Погрузчики (покупка) |
Перемещают сырье внутри цеха |
16,7 |
0 |
601 964 |
|
7 |
Распиловочный комплекс (покупка, Турция) |
4 557 523 |
|||
|
UDK-01 |
Мощность — 22 Кв, высота пропила до 100 мм, пильные диски: |
10 |
0 |
470 250 |
|
|
UDK-07 Двухвальный |
Мощность — 74, высота пропила — до 160 мм, регулировка |
10 |
0 |
1 145 700 |
|
|
UYM-02 |
Диаметр шкивов — 1200 мм, мощность — 30 Кв |
10 |
0 |
820 800 |
|
|
UTA-04 |
Диаметр шкива — 1200 мм, Мощность — 37 Кв, Регулировка |
10 |
0 |
1 299 600 |
|
|
UDK-05 Торцовочный |
Мощность — 4 Кв |
10 |
0 |
205 200 |
|
|
Вспомогательное оборудование |
Для наладки, заточки зачистки распиловочного комплекса |
10 |
0 |
615 973 |
|
|
8 |
Околостаночное оборудование (покупка, Тюмень, Тюменский |
Для транспортировки материала от |
10 |
0 |
650 000 |
|
9 |
Пневмотранспорт (покупка, Тюмень, Тюменский РМЗ Леспрома) |
Для опилоудаления |
16,7 |
0 |
150 000 |
|
10 |
Линия сращивания (Турция) (данные по состоянию на |
Для производства щитов из частей |
10 |
0 |
142 500 |
|
Итого (по состоянию на 1.01.2002 г.) |
— |
— |
— |
17 438 500 |
По основным фондам №7 НДС списывается за 2 месяца, по
остальным — пропорционально амортизации.
3.
Поставщиками пиловочника являются заготовительные частные бригады
Тюменской района, стоимость 1 м.к. — 500 рублей, включая доставку. Преимущество
их сырья — сырье продается по категориям.
Так как в определенные месяцы года заготовка сырья
затруднена, то предприятия должно формировать его запасы по следующему графику.
|
Период |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
5000 |
6400 |
12800 |
6400 |
12800 |
6400 |
12800 |
6400 |
12800 |
6400 |
12800 |
6400 |
Поставщик газа — Межрайгаз,
413 рублей за 1 к. м., включая доставку.
4. Альтернативным источником сырья может
служить Иркутская область (на ее территории находятся 11% всех лесных запасов
России) и Красноярский край (пиловочник (кругляк)). Выход готовой продукции —
80%, цена с доставкой по железной дороге — 33-35$ в зависимости от времени
года.
5. Среднесписочная численность работающих на
ООО «СтройЭкспоСервис» в первом квартале составит 3 человека, а во
втором — при начале производства продукции — 71 человек. При этом ФОТ в течение
расчетного срока бизнес-плана лесопилки будет находится в пределах 2600000 — 3300000 рублей,
отчисления на социальные нужды с заработной платы составят 1000000 — 1260000
рублей (таблица 5).
Основная
доля работников приходится на рабочих, непосредственно занятых производством
продукции — 72%, 18% — служащие, ИТР, 8% — аппарат управления, 2% — служба
сбыта.
Источники
пополнения кадров: центр занятости, кадровые агентства, рекламные объявления в
СМИ, учебные заведения, поиск через знакомых.
6. Перечень ОПФ, их
стоимость и назначение приведены в разделе 4.2.
Остаточная стоимость ОПФ на 01.01.2001 г.
составляет 13943884 рублей, на 01.01.2002 г. — 12981150, на 01.01.2003 г. —
12012723.
Коэффициент годности
высокий, находится в пределах 80-85%.
Величина амортизации по ОПФ
и их остаточная стоимость отражены в таблице 7.
7. Форма амортизации — простая
линейная (раздал 4.2). Основанием для применения норм отчислений на полное
восстановление основных фондов является Постановление СМ СССР от 22 октября
1990 г. N 1072 «О единых нормах амортизационных отчислений на полное
восстановление основных фондов народного хозяйства СССР».
Форма амортизации закреплена
в учетной политике ООО «СтройЭкспоСервис».
8. Затраты на выпуск
продукции делятся на переменные и постоянные. К переменным относятся: затраты
на сырье и материалы, на топливо, электроэнергию, сдельная заработная плата
рабочих непосредственно занятых производством продукции.
В 2001 г. такие затраты на
всю продукции составят 19 638 331 рублей, в 2002 — 30 519 024, в 2003 — 29 005
474 (таблица 6).
Постоянные затраты
складываются из общепроизводственных (сезонный ремонт, техобслуживание
оборудования, уборка территории), общехозяйственных (командировочные,
освещение, отопление, охрана, телефон и услуги связи) затрат и затрат на сбыт
продукции (реклама, почтовая рассылка).
Их величина составит в 2001
г. 2 387 343 рубля, в 2002 — 2 689 377, в 2003 —
2 717 293.
Таким образом, основная доля
затрат принадлежит переменным затратам, около 90%.
Доля для распределения
постоянных затрат — заработная плата.
Себестоимость продукции по
периодам времени и в разрезе продукции приведена ниже.
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год Всего |
||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
||||||||
|
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
||||
|
1 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Себестоимость в целом по виду продукции |
|||||||||||
|
Пиломатериал |
14646980 |
594746 |
5096061 |
3709934 |
5108988 |
16338483 |
4904591 |
3820038 |
3780429 |
3834414 |
14807277 |
|
Пиломатериал |
6503306 |
266034 |
2074815 |
2050098 |
2078047 |
8257348 |
2053720 |
2074146 |
2050543 |
2078938 |
8009608 |
|
Погонаж |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7568588 |
1771688 |
2023118 |
1999741 |
1773662 |
7791657 |
|
Себестоимость единицы продукции |
|||||||||||
|
Пиломатериал |
978 |
1189 |
1021 |
743 |
1023 |
1007 |
982 |
1020 |
1010 |
1024 |
989 |
|
Пиломатериал |
1737 |
1774 |
1663 |
1643 |
1665 |
1654 |
1646 |
1662 |
1643 |
1666 |
1604 |
|
Погонаж |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2022 |
4429 |
1621 |
1602 |
1421 |
1561 |
9. Для начала реализации
бизнес-плана лесопилки необходимо осуществить капитальные вложения в количестве 8 838 500
рублей. 8 738 500 идет на приобретение оборудования, а 100 000 рублей на ремонт
тупика. Все подготовительные работы предполагается осуществить за 1 квартал
2001 г. (таблица 1).
Но помимо капитальных
вложений еще необходимы вложения в объекты сбыта и пополнение оборотных средств
(таблица 2). Таким образом, общая стоимость проекта по организации
деревообрабатывающего цеха составит на начало 2001 г. 11 050 000 рублей.
Из этой суммы у ООО
«СтройЭкспоСервис» имеется 400 000 рублей, необходимая
государственная поддержка — 10 650 000 рублей.
Дальнейшие капиталовложения
и пополнение оборотных средств будет осуществляться за счет собственных средств,
полученных от финансово-хозяйственной деятельности.
10. Оборудование,
приобретаемое в соответствии с бизнес-планом лесопилки, имеет соответствующие сертификаты, подтверждающие его
безопасность для экологии.
Техника безопасности на
производстве будет обеспечиваться главным технологом.
4. Маркетинговый план
Проанализировав внутренний и внешний рынок ООО
«СтройЭкспоСервис» принимает решение о выходе на внешний рынок в силу
следующих причин:
1. Цена на пиломатериалы на
внутреннем рынке колеблется от 60 до 90$ за куб. м., а на внешнем рынке от 200
до 230$ за куб. м.,
2. Выход на внешний рынок
обеспечит выручку в иностранной валюте, значительно превышающую доход,
получаемый на внутреннем рынке;
3. Выход на внешний рынок
позволит использовать высокотехнологические производственные мощности, выпускать
продукцию, соответствующую мировым стандартам.
4. Повышение имиджа фирмы как
экспортера качественной продукции.
5. Выход на внешний рынок не требует серьезных
изменений в товарном ассортименте фирмы, ее структуре, капитальных затратах.
Рынок лесных товаров
имеет четко очерченные региональные границы. Различают основные лесные рынки:
азиатско-тихоокеанского региона, европейский рынок леса, африканский, рынок
стран СНГ.
Рынок стран СНГ имеет
следующие характеристики. Белоруссия является мировым экспортером лесной
продукции, в том числе пиломатериалов. Экспорт осуществляется в страны дальнего
зарубежья — Голландию, Польшу, Литву, Латвию, Францию и Бельгию.
Балтийским странам позволяют
войти в число ведущих производителей мирового рынка богатые лесные ресурсы,
выгодное географическое положение и исторически хорошо развитая
деревообработка. Однако сейчас производство сконцентрировано в основном на
неглубокой переработке и экспорте сырья — кругляка.
Украина является
малолесистой и лесодефицитной страной, леса покрывают только 15.6% ее
территории. Общий запас древесины в лесах Украины оценивается в 1,7 миллиарда
кубических метров. Деревообработка развита слабо и составляет менее 1% ВВП,
существует потребность поставки лесной продукции как топлива.
На европейском рынке
пиломатериалов активно действуют поставщики из Восточной Европы, Австрии и
Финляндии.
Бесспорным
лидером среди покупателей российского леса и российских пиломатериалов является
Финляндия. При этом финские покупатели леса зачастую являются посредниками и
покупают материалы для последующей перепродажи их на европейском рынке.
Поэтому, при колоссальных объемах закупок, средние цены по экспортным
контрактам с финскими импортерами леса значительно ниже средних цен на
аналогичные позиции при сделках с фирмами из других стран (на 10-30% — по
необработанной древесине и до 60% на некоторые пиломатериалы). Причем финны
предпочитают сосновые бревна и доски еловым — это видно, как по объемам
поставок, так по разнице в средней закупочной цене.
Второе
место по объему поставок леса и пиломатериалов из России занимают немецкие
покупатели. Среди них немного посредников, зато по косвенным данным ясно, что
большие объемы лесоматериалов поступают к немецким потребителям через Финляндию
и Швецию, а также через посреднические структуры России и стран Балтии.
Основные
закупаемые позиции — пиломатериалы из древесины хвойных пород, заготовки для
палетт. Кроме того, немцы активно покупают в России пиломатериалы высокой
степени обработки — шлифованные пиломатериалы. (Группа 440710990).
Необработанные лесоматериалы немцы закупают неохотно и предпочитают хвойную
древесину.
Британские
покупатели — на третьем месте по объему закупок лесо- пиломатериалов из России.
Среди британских покупателей много транспортно-экспедиторских фирм, которые
могут являться посредниками при продаже леса, как для Британских потребителей,
так и для фирм из других стран.
Основные
закупаемые позиции — пиломатериалы из сосны и ели (в том числе, заготовки для
палетт), большие объемы поставок проходят также по необработанным
лесоматериалам преимущественно хвойных пород. Предпочтение отдается материалам
из сосны.
Итальянские
фирмы закупают в основном пиломатериалы высокой степени обработки. Среди
покупателей большинство — производственные и торговые фирмы, работающие на
итальянском рынке. Итальянцы чаще других закупают лиственную древесину
нестандартных пород — каштан, дуб и др.
Фирмы
из Швеции относительно редко закупают лесо- и пиломатериалы в России напрямую.
Они чаще действуют через финских посредников. Часто в роли покупателя леса
выступают финские представительства или филиалы фирм из Швеции, таких как:
Thomesto, Enso.
Наибольшее
число сделок по большинству стран наблюдалось в начале года и летом. Снижение
объемов экспортных операций в ряде случаев связано с частичным затовариванием
(особенно финских фирм) по причине увеличения предложения леса из России по
демпинговым ценам — этот процесс происходит в последние годы с завидной
регулярностью.
Объемы экспортных операций с лесо- и пиломатериалами в
первой половине 1999 года.
|
Великобритания |
Германия |
Италия |
Финляндия |
Швеция |
|
|
Число сделок по 44 группе товаров за |
627 |
890 |
417 |
9254 |
329 |
|
Метр куб. / ДОЛЛ / СР. ЦЕНА ДОЛЛ / ЧИСЛО СДЕЛОК |
|||||
|
440320300 сосна обыкновенная |
69 306 4 773 841 65,05038937 56 |
2693 207823 85,15642 5 |
662978 23701808 32,91016 1470 |
86976,98000 3272938,0000 40,44496 65 |
|
|
440399990 прочие лесоматериалы |
48288 1027324 22,10519 187 |
22894,26000 709229,00000 35,81145 11 |
|||
|
440710930 прочие лесоматериалы…, Из |
189 967 26 716 444 132,1814528 153 |
64094 9107897 118,8146 117 |
24815 3905986 139,5348 99 |
98895 12431245 103,4155 305 |
10661,17000 1294923,0000 125,24444 32 |
Дания
как покупатель леса не заслуживает особого внимания со стороны ООО
«СтройЭкспоСервис». Сегодня Дания производит мебели больше, чем любая
другая страна Европы, и около 80% производства приходится на экспорт. Не имея
достаточной развитой сырьевой базы, Дания вынуждена импортировать значительные
количества древесины. Основными поставщиками древесины являются Швеция,
Финляндия и ФРГ. Из России завозится в Данию древесины в два раза меньше, чем
из Эстонии или Польши.
В настоящее время на
дальневосточном лесном рынке предложение
превышает спрос. Крупнейшим экспортером леса в АТР является
Северо-Американский регион, особенно США. Главным направлением поставок
американского леса и лесопродукции является Япония: на нее приходится 70%
экспорта круглого леса и пиломатериалов и 40% экспорта целлюлозно-бумажной
продукции.
Важную роль в лесной торговле
АТР играет Канада. Общий лесной экспорт ее составляет порядка 20 млрд.
долларов.
Этот экспорт принципиально отличается от
рынка США. Из-за правительственных ограничений здесь практически
полностью отсутствуют поставки необработанной древесины. Главные статьи
экспорта — хвойные пиломатериалы (25%), картон, бумага и древесная масса (69%),
фанера и плиты (4%). Традиционным торговым партнером являются США. Сюда
поставляются порядка 40% всей произведенной продукции. В Японию экспортируется
16%, в основном хвойные пиломатериалы (2-2,5 млн. кубометров).
Следующими крупными лесными экспортерами в АТР являются страны Юго-Восточной
Азии. До середины 80-х годов отсюда экспортировалось до 30 млн. кубометров
лиственного (тропического) пиловочника, порядка 5-8 млн. кубометров
пиломатериалов, около 1,5 млн. кубометров клееной фанеры. Основными
поставщиками были Индонезия и Малайзия. Со второй половины 80-х годов в связи с
правительственными ограничениями практически полностью прекратила экспорт
необработанной древесины Индонезия. Однако она увеличила поставки на внешний
рынок клееной фанеры, доведя ее годовые объемы до 5-6 млн. кубометров.
Воспользовавшись освободившейся нишей расширила экспорт тропического
пиловочника Малайзия, доведя его до 20-30 млн. кубометров в год.
В начале 80-х годов в АТР
появляются новые лесоэкспортеры: Новая Зеландия и Чили. Их специализация —
хвойный пиловочник. Новая Зеландия успешно внедряется на рынке Японии, доведя
его экспорт с 300 тыс. кубометров в 1985 году до 1861 тыс. кубометров — в 1996
году. Позиции чилийского пиловочника здесь менее устойчивы из-за низких
качественных характеристик. В то же время Чили активно осваивает рынки
Республики Корея и Китая.
В поставках сырья в Японию
преобладает Юго-Восточная Азия (табл.2.3). За период с 1984 по 1996 год заметно
снижение доли поставок России и стран Юго-Восточной Азии, повышение доли Новой
Зеландии. В поставках пиломатериалов доминирующую роль играет Северная Америка,
снижается роль стран Юго-Восточной Азии, увеличивается импорт из Чили и Новой
Зеландии.
Стабильное положение в импорте леса среди стран АТР занимают Республика Корея и
Тайвань. Помимо круглых лесоматериалов они ввозили значительные объемы
пиломатериалов, клееной фанеры и древесных плит. Тайвань отдает предпочтение
связям со странами Юго-Восточной Азии (в основном Малайзия и Индонезия), а
Республика Корея, кроме того, импортирует хвойный пиловочник из США (табл.
2.4.).
Крупным лесным импортером в
АТР становится Китай. В основном он ввозит круглые лесоматериалы из США и
России. Его закупки росли особенно быстрыми темпами с 1980 по 1996 год. За это
время они увеличились с 1,9 до 7,8 млн. кубометров. Затем в связи с усилением
государственного регулирования внешнеэкономических связей и утилизацией
собственных ресурсов импорт снизился и составил в 1996 году немногим более 4
млн. кубометров.
Наконец, нельзя не упомянуть об Австралии. Конечно, ее закупки не сопоставимы с
импортом рассмотренных выше стран. Тем не менее, в 80-х годах она стабильно
закупала порядка 1 млн. кубометров пиломатериалов, причем большую часть в них
составляли нестроганые пиломатериалы. Основными партнерами Австралии были США,
Канада, Новая Зеландия и Чили.
Лесной рынок АТР очень
динамичен. Освободившиеся ниши сразу же занимаются.
В перспективных оценках АТР
возрастает значимость таких импортеров, как Китай, Республика Корея и Тайвань.
Особенность китайского лесного рынка — его неприхотливость. Сюда экспортируются
лесоматериалы пониженной сортности. В настоящее время он претерпевает изменения
и находится в переходном состоянии. По оценкам американских экспертов в
перспективе в Китае будет расти спрос на хвойный пиловочник.
Таким образом, в целом в
Азиатско-Тихоокеанском регионе складывается благоприятная конъюнктура на
хвойные круглые лесоматериалы. Вместе с тем в мире прогнозируются избыток
предложения круглых лесоматериалов, заготавливаемых в искусственных лесах, что
предполагает усиление конкуренции между экспортерами за важнейшие импортные
рынки Азиатско-Тихоокеанского региона.
Рынок Африки. В этом регионе
уместно обратить внимание на Египет. Выбор данной африканской страны обусловлен
прежде всего: в силу исторически сложившихся
дружественных внешнеэкономических связей между Россией и Египтом, также географическим положением. Потенциальным
конкурентом в поставке различных пиломатериалов в Египет может выступать
Центрально-Африканская республика, однако в связи со слабо развитой
транспортной системой на континенте, поставки из ЦАР пиломатериалов затруднены,
что является для нас конкурентным преимуществом.
Дипломатические отношения между Россией и Египтом были
установлены 26 авг. 1943 г. В настоящее время налажен активный политический
диалог, поддерживаются межпарламентские связи
В течение многих лет Египет был
одним из ведущих торгово-экономических партнеров нашей страны.
Важнейшими товарами советского экспорта в Египет были
машины и оборудование, на которые приходилось до 50% его стоимости, а также
пиломатериалы, целлюлоза, фанера, картон, бумага газетная и мешочная и др.
Доля
поставок хвойных пиломатериалов из России в импорте 1999 г. равнялась по
стоимости 16,1%. Фактически доля поставок российских пиломатериалов в их общем
импорте была намного выше, поскольку значительная их часть поставляется через
СП или западноевропейские фирмы.
При анализе данных мирового экспорта и импорта
пиломатериалов, целесообразнее будет исключить страны региона АТР по следующим
причинам:
а)
Рынок перенасыщен продукцией, т.е. предложение превышает спрос и высок уровень
конкуренции (главный конкурент — российский Дальний Восток).
б)
Удаленность территории в географическом аспекте.
Также
следует исключить из дальнейшего анализа страновых рынков Украину, как
импортера лесной продукции, используемой в энергетике.
|
Критерии оценки |
Значимость |
Страны |
||||
|
Герма-ния |
Великобрита- ния |
Ита-лия |
Да-ния |
Египет |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. Генеральные факторы: 1.1.
|
0,1 0,02 0,06 0,02 |
9 8 7 |
8 8 8 |
9 8 7 |
9 8 7 |
6 6 6 |
|
1.2.
|
0,15 0,05 0,05 0,05 |
9 4 7 |
8 4 7 |
8 4 7 |
8 10 7 |
4 9 6 |
|
1.3.
|
0,1 0,025 0,05 0,025 |
9 4 10 |
9 4 10 |
9 4 10 |
9 4 10 |
7 10 10 |
|
1.4.
|
0,2 0,1 0,1 |
3 3 |
3 3 |
3 3 |
3 3 |
9 8 |
В
целях дальнейшего анализа страновых рынков составляется таблица наиболее
привлекательных импортеров пиломатериалов (чем выше бал, тем благоприятнее
влияние этого фактора).
|
1.5.
|
0,15 0,075 0,075 |
5 10 |
5 10 |
5 10 |
10 10 |
10 3 |
|
|
2.
|
0,3 0,1 0,1 0,1 |
3 7 2 |
3 7 2 |
3 7 2 |
8 10 7 |
10 10 10 |
|
|
Итого |
1 |
5,4 |
5,08 |
5,35 |
7,325 |
8,15 |
Наиболее благоприятным рынком сбыта
пиломатериалов является Египет и Дания. Основными доминирующими факторами при
принятии решения о выходе на рынок Египта являются низкий уровень конкуренции,
отсутствие собственных лесных ресурсов, возможность осуществления поставок без
посредников, тесные дипломатические отношения между Россией и Египтом,
позволяющие осуществлять ФОССТИС без административных барьеров, наличие
свободных экономических зон.
В
отношении Дании к благоприятным факторам можно отнести: высокий стабильный
спрос на высококачественные пиломатериалы, обусловленный высоким развитием
мебельного производства; отсутствие естественных лесных ресурсов, низкий
страновый риск, развитая инфраструктура. Отрицательным моментом при выходе на
рынок Дании является высокий уровень конкуренции со стороны Белоруссии и стран
Западной Европы. Поэтому, основным рынком сбыта выбран Египет.
2. Из способов
выхода на внешний рынок предпочтительней выбрать прямой экспорт, создавая
экспортный отдел в самой организации.
Он предполагает легкое установление контактов с потребителями или
они сами выходят на продавца. В функции экспортного отдела, входит решение всех
вопросов по продвижению товара на внешний рынок (функции экспортного отдела
выполняет руководство).
Сбыт продукции будет
осуществляться на условии exworks (Инкотермс-1990 — международные правила для
толкования коммерческих терминов и выражений) (приложение 1).
Основные отправочные пункты
следующие: Тюмень — пункт назначения город Новороссийск-конечный пункт
назначения города Египта.
Примерный маршрут следования
товара:
До Новороссийска
пиломатериалы доставляются железнодорожным транспортом (со склада до вокзала
автопоездом), пересекают таможенную границу РФ, отправляются в Египет морским
сообщением.
3. Возросшая конкуренция на
мировых рынках усиливает важность цены как инструмента конкурентоспособности
фирмы. На рынке Египта следует учитывать следующие факторы: таможенное законодательство, отношение
потребителей к товару и его цене, методы установления цен и другое.
В системе координат
цена-качество данный товар — высокого качества, продаваемый по средней цене.
Причем данный рынок
характеризуется тем, что цены диктует производитель, и эта тенденция
сохранится. Поэтому метод определения цены — ориентация на конкурентов.
Минимальная цена из
расчета покрытия прямых затрат — 54$ за куб.м., из расчета покрытия прямых и
косвенных затрат — 65$, цена продажи — 120$, максимальная цена ограничена
только объемом спроса.
Контрактная цена продажи
(фактурная) определяется условиями поставки,
с использованием Инкотермс-1990 — международные правила для толкования
коммерческих терминов и выражений. ООО «СтройЭкспоСервис»
предпочитает остановить выбор на условии поставки exworks (цена упакованного
товара в назначенный день на предприятии), когда потребитель получает
пиломатериалы со склада продавца, т. е. несет все риски (приложение 1).
Из постановления
правительства РФ от 23.03.2000 №242 следует, что по состоянию на 4 ноября 2000,
действует вывозная таможенная пошлина.
|
Коды ТН ВЭД СНГ и ТН ВЭД |
Наименование позиции |
Ставка вывозной |
|
4407 10 |
Лесоматериалы |
6,5, но не менее 5 евро за 1 м3 |
В таблице указаны
приблизительные расходы покупателя при поставке непосредственно на таможенную
территорию Египта. При расчете таможенной
пошлины учитывалось, что таможенная стоимость равна фактурной стоимости
пиломатериалов, курс $=28,5 руб.
|
Наименование |
Сумма |
|
Контрактная цена,$ |
120 |
|
Накладные расходы до |
20 |
|
Экспортная пошлина 6,5%, $ |
7,8 |
|
Сборы за таможенное оформление 0,1%, руб. 0,05%,$ |
3,42 0,06 |
|
Накладные расходы до Египта,$ |
35 |
|
Ввозная таможенная пошлина в Египте 10% ,$ |
12 |
|
Сборы за таможенное оформление в Египте 0,15%,$ |
0,18 |
|
ИТОГО на таможенную территорию Египта |
195,16 |
|
Специальный налог от стоимости товара 1%,$ |
1,2 |
|
ИТОГО на территорию |
185,36 |
Таблица наглядно показывает
выгодно ли сотрудничать египетскому покупателю пиломатериалов с ООО
«СтройЭкспоСервис». Конечные расходы покупателя в размере 195,16 $ за
1 куб.м. позволяют судить о конкурентоспособности пиломатериалов по цене на
рынке Египта. Данные расходы рассчитаны по максимуму.
В
случае, если египетский покупатель расположен на территории свободных
экономических зон или осуществляет поставку на их территорию, то его расходы
уменьшаются до 185,36$ за 1 куб.м., т.е. на 9,8 $ за 1 куб.м
пиломатериалов.
Таким образом, учитывая то,
что мировые оптовые цены на пиломатериалы составляют 200 — 230$ за 1 куб.м., и,
ориентируясь на совокупные расходы египетского покупателя, можно утверждать о
высокой конкурентоспособности пиломатериалов ООО «СтройЭкспоСервис»
на рынке Египта.
Предприятие придерживается
стратегии цены внедрения, устанавливает
низкую цену на товар, которая позволит достичь определенного объёма продаж и
достаточно большой доли рынка, компенсирует низкую долю прибыли на единицу
товара. Эта стратегия возможна при наличии массового рынка, чувствительных к
цене покупателей и снижающихся издержках на производство и маркетинг товара по
мере роста объёма продаж. Ценовая политика
основывается на принципе захвата
доли рынка.
4. Предполагается работать с несколькими основными
покупателями на постоянной основе. Для этого уже налажен контакт с
Торгпредством РФ в Египте через Торгово-промышленную палату РФ. Связь поддерживается
по Интернету через электронную почту, ведутся телефонные переговоры. Также
имеется протокол о намерениях о поставке продукции в Турцию.
Для поиска покупателей будут
использованы базы данных потенциальных клиентов, предоставленные Торгпредством
РФ в АРЕ, а также будет размещена контактная информация в специальных каталогах
Торгпредства. В начале проекта будет осуществлена рассылка потенциальным
клиентам по почте предложений о сотрудничестве (1000 руб.). Реклама будет
размещаться в египетских печатных СМИ. Для этого предполагается выделять в
месяц около 4000 рублей (таблица 4).
Благодаря постоянно
поддерживаемой связи с Торгпредством РФ в АРЕ ООО «СтройЭкспоСервис»
будет информировано через сеть Интернет о всех предстоящих ярмарках и выставках
и сможет принимать активное участие в них, возможны в будущем проведение
презентаций фирмы.
5. В результате реализации
продукции будет получена выручка в у.е. (таблица 4). Там же отражена и
программа реализации продукции.
6. Таким образом, к
факторам, способствующим повышению спроса на продукции ООО
«СтройЭкспоСервис» относятся: 1. Средний уровень цен при высоком
качестве, 2. Возможность приобрести сразу большой объем, не нужно искать
пиломатериал по всей России, 3. продукция из натуральных материалов является элитным
товаром для конечных покупателей из-за ее экологичности, 4. пиломатериал
высушен, отпакетирован и отсортирован.
5. Организационный план
1. ООО «СтройЭкспоСервис» имеет
уставной капитал 6800000 рублей. Единственный учредитель — Вафин Равиль
Шахидуллович, 1962 года рождения получил высшее инженерно-строительное
образование, неженат.
5 лет проработал
инженером-строителем на совместном предприятии. Обладает значительным
руководящим опытом, с 1987 года возглавлял различные уровни управления.
Также есть свое предприятие
розничной торговли, в котором он является учредителем и руководителем.
Помимо этого принимает
участие в социальной жизни города, работает заместителем начальника
авиаспортклуба РОСТО, занимается строительством мечети в п. Боровский.
2. Данных о структуре баланса нет, так
финансовая отчетность не составлялась.
3.
Обладатели подписи финансовых документов — Вафин Равиль
Шахидуллович и главный бухгалтер — Шемякина Любовь Николаевна.
4.
Организационная структура ООО
«СтройЭкспоСервис» является линейно-функциональной (приложение 2).
5. Распределение
обязанностей между работниками приведено ниже.
|
Должность |
Кол-во |
Задачи, функции, ответственность |
Требование к сотруднику |
Зарпл. в месяц (руб.) |
Платежи относительно месяца проекта |
|
Управление |
|||||
|
Директор |
1 |
Общее Организация поиск управление подбор представление |
— |
6 000,00 |
Ежемесячно, |
|
Гл. |
1 |
Установка Представление Формирование |
Стаж работы |
5 000,00 |
Ежемесячно, |
|
Бухгалтер |
2 |
Ведение |
Высшее или среднее специальное |
3 000,00 |
Ежемесячно, |
|
Юрист, |
1 |
Работа с секретарское |
Высшее Привлекательность, Общительность, Машинопись, Английский |
3 500,00 |
Ежемесячно, |
|
Главный |
1 |
Организация всего цикла производства, |
Высшее образование, опыт работы, |
3 500,00 |
Ежемесячно, |
|
Производство |
|||||
|
Энергетик |
1 |
Обеспечение процесса производства Отопление и освещение базы |
Специальное образование, опыт работы |
3 500,00 |
Ежемесячно, |
|
Технолог |
1 |
Контроль за технологией производства, |
Высшее или специальное образование, |
3 500,00 |
Ежемесячно, |
|
Главный |
1 |
Контроль за бесперебойной работой |
Высшее или специальное образование, |
3 000,00 |
Ежемесячно, |
|
Завскладом |
4 |
Ведение суммового и количественного |
Честность, трудолюбие, расторопность, |
3 000,00 |
Ежемесячно, |
|
Мастер |
2 |
Непосредственная работа с рабочими, |
Специальное образование, трудолюбие, |
3 500,00 |
Ежемесячно, |
|
Котельщик |
4 |
Непосредственное обеспечение |
Мужчина, ответственность, трудолюбие |
2 500,00 |
Ежемесячно, |
|
Итого |
19 |
— |
— |
— |
— |
6. Проект имеет
поддержку администрации п. Боровое, так как он создает новые рабочие места
(около 70) и является источником пополнения местного бюджета (таблица 10) в
размере от 860 000 до 1 700 000 рублей в год в зависимости от периода проекта.
6. Финансовый план
1. Для
реализации бизнес-плана лесопилки необходимо 11 050 000 рублей, из которых
400 000
рублей являются собственными средствами, а 10 650 000 рублей — заемными.
Так как
коммерческие банки отказывают в кредитовании данного бизнес-плана лесопилки, то ООО
«СтройЭкспоСервис» рассчитывает получить государственную поддержку
(проект имеет высокую бюджетную эффективность (таблица 10).
2. Выручка,
прибыль, платежи в бюджет отражены в таблице 8.
Проанализировав
таблицу, нетрудно сделать вывод о прибыльности проекта, прибыль является
отрицательной только в первом квартале.
3. Проект
также является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат (таблица
9). Во всех периодах сальдо общего потока является положительным.
4. Срок
окупаемости бизнес-плана лесопилки, рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и
объема инвестиций, составляет 8 месяцев.
5. Точка
безубыточности в первом году проекта — 1281 к.м., во втором — 1203, в третьем —
1097. Как видим она намного меньше проектной мощности цеха. Это говорит о
высокой финансовой устойчивости данного производства.
6. В
течение срока реализации бизнес-плана лесопилки будет получен чистый дисконтированный
бюджетный доход в размере 40 554 627 рублей (ставка рефинансирования 25%,
инфляция 20%).
6. Чистый дисконтированный доход за три года
проекта составит 69 920 671 рублей (ставка дисконтирования 25%), с учетом
поправки на риск — 57 286 097 рублей.
7.
Внутренняя норма доходности — 82%, с учетом поправки
на риск — 78%.
9. Индекс доходности — 1,73, с
учетом поправки на риск — 1,69.
Как видим
проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и
создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из
России.
Таблица 1
Потребность в капитальных вложениях согласно
проектно-сметной документации
( в среднегодовых ценах года проведения конкурса)
|
Наименование |
Всего по |
Выполнено |
Подлежит |
|
|
на начало |
на момент |
|||
|
Капитальные вложения по |
8 838 500 |
0 |
0 |
8 838 500 |
|
в том |
||||
|
строительно-монтажные |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
оборудование |
8 738 500 |
0 |
0 |
8 738 500 |
|
прочие |
100 000 |
0 |
0 |
100 000 |
Таблица 2
Инвестиции (в период эксплуатации и строительства)
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год Всего |
||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
||||||||
|
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
||||
|
1 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
1. |
8 696 000 |
8 696 000 |
0 |
0 |
0 |
142 500 |
142 500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2. |
120 980 |
23 370 |
32 537 |
32 537 |
32 537 |
130 147 |
32 537 |
32 537 |
32 537 |
32 537 |
130 147 |
|
3. |
2 233 020 |
556 510 |
560 000 |
556 510 |
560 000 |
2 233 020 |
556 510 |
560 000 |
556 510 |
560 000 |
2 233 020 |
|
4. Другие |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. Итого объем инвестиций |
11 050 000 |
9 275 880 |
592 537 |
589 047 |
592 537 |
2 505 667 |
731 547 |
592 537 |
589 047 |
592 537 |
2 363 167 |
Таблица 3
Источники средств (на начало реализации проекта)
|
№ пп |
Наименование источников |
Средства на начало реализации |
|
1 |
2 |
3 |
|
Собственные средства |
||
|
1 |
Взнос в УК |
400 000 |
|
2 |
Нераспределенная |
0 |
|
3 |
Неиспользованная |
0 |
|
4 |
Амортизация |
0 |
|
5 |
Результат |
0 |
|
6 |
Собственные средства, всего |
400 000 |
|
Заемные и привлеченные средства |
||
|
7 |
Кредиты |
0 |
|
8 |
Заемные |
0 |
|
9 |
Долевое |
0 |
|
10 |
Прочие |
0 |
|
11 |
Заемные и |
0 |
|
12 |
Предполагаемая государственная |
10 650 000 |
|
13 |
Итого |
11 050 000 |
Таблица 4
Производство и реализация продукции
|
Показатели |
Единица |
1 год |
2 год |
3 год |
||||||||
|
Всего |
По |
Всего |
По |
Всего |
||||||||
|
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
|||||
|
1. Пиломатериал высушенный и отпакетированный |
К.м. |
|||||||||||
|
Объем производства: |
||||||||||||
|
В нат. Выражении |
14976 |
500 |
4992 |
4992 |
4992 |
16224 |
4992 |
3744 |
3744 |
3744 |
14976 |
|
|
В стоимостном выражении |
14 646 980 |
594 746 |
5 096 061 |
3 709 934 |
5 108 988 |
16 338 483 |
4 904 591 |
3 820 038 |
3 780 429 |
3 834 414 |
14 807 277 |
|
|
Объем реализации в нат. Выражении, всего |
14976 |
0 |
4992 |
4992 |
4992 |
16224 |
4992 |
3744 |
3744 |
3744 |
14976 |
|
|
В том числе: На внутреннем рынке |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
На внешнем рынке |
14976 |
0 |
4992 |
4992 |
4992 |
16224 |
4992 |
3744 |
3744 |
3744 |
14976 |
|
|
Цена реализации за единицу : |
||||||||||||
|
В том числе: На внутреннем рынке |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
|
|
На внешнем рынке (в иностранной валюте) |
120$ |
120$ |
120$ |
120$ |
120$ |
120$ |
120$ |
120$ |
120$ |
120$ |
120$ |
|
|
Выручка от реализации продукции |
||||||||||||
|
В том числе: На внутреннем рынке |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
На внешнем рынке (в иностранной валюте) |
1797120$ |
0$ |
599040$ |
599040$ |
599040$ |
1946880$ |
599040$ |
449280$ |
449280$ |
449280$ |
1797120$ |
|
|
Общая |
50319360 |
0 |
16773120 |
16773120 |
16773120 |
54512640 |
16773120 |
12 579 840 |
12 579 840 |
12 579 840 |
50319360 |
|
|
НДС |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Акцизы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Пошлины |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2. Пиломатериал 5 категории |
К. м. |
|||||||||||
|
Объем производства: |
||||||||||||
|
В нат. Выражении |
3744 |
150 |
1248 |
1248 |
1248 |
4992 |
1248 |
1248 |
1248 |
1248 |
4992 |
|
|
В стоимостном выражении |
6 503 306 |
266 034 |
2 074 815 |
2 050 098 |
2 078 047 |
8 257 348 |
2 053 720 |
2 074 146 |
2 050 543 |
2 078 938 |
8 009 608 |
|
|
Объем реализации в нат. Выражении, всего |
3744 |
0 |
1248 |
1248 |
1248 |
4992 |
1248 |
1248 |
1248 |
1248 |
4992 |
|
|
В том числе: На внутреннем рынке |
3744 |
0 |
1248 |
1248 |
1248 |
4992 |
1248 |
1248 |
1248 |
1248 |
4992 |
|
|
На внешнем рынке |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Цена реализации за единицу : |
||||||||||||
|
В том числе: На внутреннем рынке |
1120 |
0 |
1120 |
1120 |
1120 |
1120 |
1120 |
1120 |
1120 |
1120 |
1120 |
|
|
На внешнем рынке (в иностранной валюте) |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
|
|
Выручка от реализации продукции |
||||||||||||
|
В том числе: На внутреннем рынке |
4193280 |
0 |
1 397 760 |
1 397 760 |
1 397 760 |
5591040 |
1 397 760 |
1 397 760 |
1 397 760 |
1 397 760 |
5591040 |
|
|
На внешнем рынке (в иностранной валюте) |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
|
|
Общая |
4193280 |
0 |
1 397 760 |
1 397 760 |
1 397 760 |
5591040 |
1 397 760 |
1 397 760 |
1 397 760 |
1 397 760 |
5591040 |
|
|
НДС |
838656 |
0 |
279 552 |
279 552 |
279 552 |
1118208 |
279 552 |
279 552 |
279 552 |
279 552 |
1118208 |
|
|
Акцизы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Пошлины |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3. Погонаж |
К. М. |
|||||||||||
|
Объем производства: |
||||||||||||
|
В нат. Выражении |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3744 |
400 |
1248 |
1248 |
1248 |
4992 |
|
|
В стоимостном выражении |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 568 588 |
1 771 688 |
2 023 118 |
1 999 741 |
1 773 662 |
7 791 657 |
|
|
Объем реализации в нат. Выражении, всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3744 |
0 |
1248 |
1248 |
1248 |
4992 |
|
|
В том числе: На внутреннем рынке |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
На внешнем рынке |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3744 |
0 |
1248 |
1248 |
1248 |
4992 |
|
|
Цена реализации за единицу : |
||||||||||||
|
В том числе: На внутреннем рынке |
||||||||||||
|
На внешнем рынке (в иностранной валюте) |
— |
— |
— |
— |
— |
250$ |
250$ |
250$ |
250$ |
250$ |
250$ |
|
|
Выручка от реализации продукции |
||||||||||||
|
В том числе: На внутреннем рынке |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
На внешнем рынке (в иностранной валюте) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
936000 |
0 |
312 000 |
312 000 |
312 000 |
1248000 |
|
|
Общая |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
26208000 |
0 |
8 736 000 |
8 736 000 |
8 736 000 |
34944000 |
|
|
НДС |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Акцизы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Пошлины |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
4. Общая |
54512640 |
0 |
18170880 |
18170880 |
18170880 |
86311680 |
18170880 |
22713600 |
22713600 |
22713600 |
90854400 |
|
|
НДС |
838656 |
0 |
279552 |
279552 |
279552 |
1118208 |
279552 |
279552 |
279552 |
279552 |
1118208 |
|
|
Акцизы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Пошлины |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Таблица 5
Численность работающих, расходы на оплату труда и
отчисления на социальные нужды
|
Показатели |
Единица измерения |
1 год |
2 год |
3 год Всего |
||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
|||||||||
|
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Численность работающих по проекту, |
человек в среднем за период |
51 |
3 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
|
в том |
||||||||||||
|
1. |
35 |
0 |
51 |
51 |
51 |
51 |
51 |
51 |
51 |
51 |
51 |
|
|
2. |
10 |
1 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
|
|
3. |
5 |
1 |
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
|
|
4. |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
|
Расходы на оплату труда и |
рубли |
|||||||||||
|
5. Расходы |
2 285 225 |
0 |
761 742 |
761 742 |
761 742 |
3 046 967 |
761 742 |
761 742 |
761 742 |
761 742 |
3 046 965 |
|
|
в том |
||||||||||||
|
заработная |
1 649 982 |
0 |
549 994 |
549 994 |
549 994 |
2 199 976 |
549 994 |
549 994 |
549 994 |
549 994 |
2 199 975 |
|
|
отчисления |
635 243 |
0 |
211 748 |
211 748 |
211 748 |
846 991 |
211 748 |
211 748 |
211 748 |
211 748 |
846 990 |
|
|
6. Расходы |
743 712 |
84 513 |
219 733 |
219 733 |
219 733 |
878 932 |
219 733 |
219 733 |
219 733 |
219 733 |
878 932 |
|
|
в том |
||||||||||||
|
заработная |
536 976 |
61 020 |
158 652 |
158 652 |
158 652 |
634 608 |
158 652 |
158 652 |
158 652 |
158 652 |
634 608 |
|
|
отчисления |
206 736 |
23 493 |
61 081 |
61 081 |
61 081 |
244 324 |
61 081 |
61 081 |
61 081 |
61 081 |
244 324 |
|
|
7. Расходы |
489 235 |
83 574 |
135 220 |
135 220 |
135 220 |
540 881 |
135 220 |
135 220 |
135 220 |
135 220 |
540 881 |
|
|
в том |
||||||||||||
|
заработная |
353 238 |
60 342 |
97 632 |
97 632 |
97 632 |
390 528 |
97 632 |
97 632 |
97 632 |
97 632 |
390 528 |
|
|
отчисления |
135 997 |
23 232 |
37 588 |
37 588 |
37 588 |
150 353 |
37 588 |
37 588 |
37 588 |
37 588 |
150 353 |
|
|
8. Расходы |
90 147 |
22 537 |
22 537 |
22 537 |
22 537 |
90 147 |
22 537 |
22 537 |
22 537 |
22 537 |
90 147 |
|
|
в том |
||||||||||||
|
заработная |
65 088 |
16 272 |
16 272 |
16 272 |
16 272 |
65 088 |
16 272 |
16 272 |
16 272 |
16 272 |
65 088 |
|
|
отчисления |
25 059 |
6 265 |
6 265 |
6 265 |
6 265 |
25 059 |
6 265 |
6 265 |
6 265 |
6 265 |
25 059 |
|
|
9. Расходы на оплату труда, всего |
рубли |
3 608 318 |
190 623 |
1 139 232 |
1 139 232 |
1 139 232 |
4 556 927 |
1 139 232 |
1 139 232 |
1 139 232 |
1 139 232 |
4 556 926 |
|
в том |
||||||||||||
|
заработная |
2 605 284 |
137 634 |
822 550 |
822 550 |
822 550 |
3 290 200 |
822 550 |
822 550 |
822 550 |
822 550 |
3 290 199 |
|
|
отчисления |
1 003 034 |
52 989 |
316 682 |
316 682 |
316 682 |
1 266 727 |
316 682 |
316 682 |
316 682 |
316 682 |
1 266 727 |
Таблица 6
Затраты на производство и сбыт продукции (на
годовой объем)
|
Показатели |
Единица измере-ния |
1 год |
2 год |
3 год Всего |
||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
|||||||||
|
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
1. Пиломатериал высушенный и |
||||||||||||
|
1. Прямые затраты, всего |
рубли |
13 437 417 |
594 746 |
4 740 926 |
3 360 818 |
4 740 926 |
15 169 629 |
4 540 988 |
3 555 693 |
3 517 255 |
3 555 693 |
13 717 135 |
|
в том |
||||||||||||
|
затраты на |
11 037 203 |
578 285 |
3 946 342 |
2 566 234 |
3 946 342 |
12 591 352 |
3 750 520 |
2 959 757 |
2 921 318 |
2 959 757 |
11 345 734 |
|
|
затраты на |
572 034 |
16 461 |
185 191 |
185 191 |
185 191 |
597 751 |
181 075 |
138 892 |
138 892 |
138 892 |
543 223 |
|
|
затраты на |
1 319 985 |
0 |
439 995 |
439 995 |
439 995 |
1 429 983 |
439 995 |
329 996 |
329 996 |
329 996 |
1 319 984 |
|
|
отчисления |
508 194 |
0 |
169 398 |
169 398 |
169 398 |
550 543 |
169 398 |
127 048 |
127 048 |
127 048 |
508 194 |
|
|
2. Пиломатериал 5 категории |
||||||||||||
|
1. Прямые затраты, всего |
рубли |
6 200 914 |
266 034 |
1 986 031 |
1 962 818 |
1 986 031 |
7 897 699 |
1 962 818 |
1 986 031 |
1 962 818 |
1 986 031 |
7 646 227 |
|
в том |
2 509 347 |
117 347 |
800 800 |
790 400 |
800 800 |
3 182 400 |
790 400 |
800 800 |
790 400 |
800 800 |
3 069 733 |
|
|
затраты на |
3 091 516 |
144 572 |
986 586 |
973 773 |
986 586 |
3 920 717 |
973 773 |
986 586 |
973 773 |
986 586 |
3 781 911 |
|
|
затраты на |
143 006 |
4 115 |
46 297 |
46 297 |
46 297 |
185 188 |
46 297 |
46 297 |
46 297 |
46 297 |
185 188 |
|
|
затраты на |
329 997 |
0 |
109 999 |
109 999 |
109 999 |
439 996 |
109 999 |
109 999 |
109 999 |
109 999 |
439 996 |
|
|
отчисления |
127 049 |
0 |
42 350 |
42 350 |
42 350 |
169 398 |
42 350 |
42 350 |
42 350 |
42 350 |
169 398 |
|
|
3. Погонаж |
||||||||||||
|
1. Прямые затраты, всего |
рубли |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 451 696 |
1 768 288 |
1 986 031 |
1 962 818 |
1 734 558 |
7 642 112 |
|
в том |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 069 733 |
790 400 |
800 800 |
790 400 |
688 133 |
3 069 733 |
|
|
затраты на |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 781 911 |
973 773 |
986 586 |
973 773 |
847 780 |
3 781 911 |
|
|
затраты на |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
143 006 |
4 115 |
46 297 |
46 297 |
46 297 |
181 075 |
|
|
затраты на |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
329 997 |
0 |
109 999 |
109 999 |
109 999 |
439 995 |
|
|
отчисления |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
127 049 |
0 |
42 350 |
42 350 |
42 350 |
169 398 |
|
|
Итого прямых затрат, всего |
рубли |
19 638 331 |
860 779 |
6 726 958 |
5 323 636 |
6 726 958 |
30 519 024 |
8 272 094 |
7 527 756 |
7 442 892 |
7 276 283 |
29 005 474 |
|
в том |
||||||||||||
|
затраты на |
13 546 550 |
695 632 |
4 747 142 |
3 356 634 |
4 747 142 |
18 843 485 |
5 331 320 |
4 561 357 |
4 502 118 |
4 448 690 |
17 485 200 |
|
|
затраты на |
715 040 |
20 576 |
231 488 |
231 488 |
231 488 |
925 945 |
231 487 |
231 486 |
231 486 |
231 486 |
909 486 |
|
|
затраты на |
1 649 982 |
0 |
549 994 |
549 994 |
549 994 |
2 199 976 |
549 994 |
549 994 |
549 994 |
549 994 |
2 199 975 |
|
|
отчисления |
635 243 |
0 |
211 748 |
211 748 |
211 748 |
846 991 |
211 748 |
211 748 |
211 748 |
211 748 |
846 990 |
|
|
2. Постоянные затраты, всего |
рубли |
2 387 343 |
382 706 |
663 907 |
652 657 |
688 073 |
2 689 377 |
679 740 |
658 907 |
655 990 |
694 740 |
2 717 293 |
|
в том |
||||||||||||
|
Общепроизводственные расходы, всего |
рубли |
1 091 712 |
84 513 |
335 733 |
335 733 |
335 733 |
1 342 932 |
335 733 |
335 733 |
335 733 |
335 733 |
1 342 932 |
|
их них: |
||||||||||||
|
затраты на |
348 000 |
0 |
116 000 |
116 000 |
116 000 |
464 000 |
116 000 |
116 000 |
116 000 |
116 000 |
464 000 |
|
|
затраты на |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
затраты на |
536 976 |
61 020 |
158 652 |
158 652 |
158 652 |
634 608 |
158 652 |
158 652 |
158 652 |
158 652 |
634 608 |
|
|
отчисления |
206 736 |
23 493 |
61 081 |
61 081 |
61 081 |
244 324 |
61 081 |
61 081 |
61 081 |
61 081 |
244 324 |
|
|
Общехозяйственные расходы, всего |
рубли |
1 174 652 |
274 824 |
295 637 |
284 387 |
319 803 |
1 216 298 |
311 470 |
290 637 |
287 720 |
326 470 |
1 244 214 |
|
из них: |
||||||||||||
|
затраты на |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
затраты на |
685 417 |
191 250 |
160 417 |
149 167 |
184 583 |
675 417 |
176 250 |
155 417 |
152 500 |
191 250 |
703 333 |
|
|
затраты на |
353 238 |
60 342 |
97 632 |
97 632 |
97 632 |
390 528 |
97 632 |
97 632 |
97 632 |
97 632 |
390 528 |
|
|
отчисления |
135 997 |
23 232 |
37 588 |
37 588 |
37 588 |
150 353 |
37 588 |
37 588 |
37 588 |
37 588 |
150 353 |
|
|
Расходы на сбыт продукции, всего |
рубли |
120 980 |
23 370 |
32 537 |
32 537 |
32 537 |
130 147 |
32 537 |
32 537 |
32 537 |
32 537 |
130 147 |
|
из них: |
||||||||||||
|
затраты на |
30 833 |
833 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
40 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
40 000 |
|
|
затраты на |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
затраты на |
65 088 |
16 272 |
16 272 |
16 272 |
16 272 |
65 088 |
16 272 |
16 272 |
16 272 |
16 272 |
65 088 |
|
|
отчисления |
25 059 |
6 265 |
6 265 |
6 265 |
6 265 |
25 059 |
6 265 |
6 265 |
6 265 |
6 265 |
25 059 |
|
|
3. Общие затраты на производство и |
рубли |
22 025 674 |
1 243 485 |
7 390 865 |
5 976 293 |
7 415 031 |
33 208 402 |
8 951 834 |
8 186 663 |
8 098 882 |
7 971 023 |
31 722 767 |
|
в том |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
затраты на |
13 925 383 |
696 465 |
4 873 142 |
3 482 634 |
4 873 142 |
19 347 485 |
5 457 320 |
4 687 357 |
4 628 118 |
4 574 690 |
17 989 200 |
|
|
затраты на |
1 400 457 |
211 826 |
391 905 |
380 655 |
416 071 |
1 601 362 |
407 737 |
386 903 |
383 986 |
422 736 |
1 612 819 |
|
|
затраты на |
2 605 284 |
137 634 |
822 550 |
822 550 |
822 550 |
3 290 200 |
822 550 |
822 550 |
822 550 |
822 550 |
3 290 199 |
|
|
отчисления |
1 003 034 |
52 989 |
316 682 |
316 682 |
316 682 |
1 266 727 |
316 682 |
316 682 |
316 682 |
316 682 |
1 266 727 |
|
|
4. НДС, акцизы, уплаченные из |
рубли |
3 065 168 |
181 658 |
1 053 009 |
772 658 |
1 057 843 |
4 189 769 |
1 173 011 |
1 014 852 |
1 002 421 |
999 485 |
3 920 404 |
Таблица 7
Амортизационные отчисления
|
Показатели |
Норма амортизации в соответствии с |
1 год |
2 год |
Третий и последующие годы, всего |
||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
|||||||||
|
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
1. Основные фонды и нематериальные |
7 938 333 |
7 938 333 |
7 868 547 |
7 665 526 |
7 462 506 |
7 259 484 |
7 401 985 |
7 194 472 |
6 981 265 |
6 768 058 |
6 412 350 |
|
|
в том |
||||||||||||
|
а) по |
7 938 333 |
7 938 333 |
7 868 547 |
7 665 526 |
7 462 506 |
7 259 484 |
7 401 985 |
7 194 472 |
6 981 265 |
6 768 058 |
6 412 350 |
|
|
из них: |
||||||||||||
|
здания и |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
оборудование |
7 938 333 |
7 938 333 |
7 868 547 |
7 665 526 |
7 462 506 |
7 259 484 |
7 401 985 |
7 194 472 |
6 981 265 |
6 768 058 |
6 412 350 |
|
|
нематериальные |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
б) ранее |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
из них: |
||||||||||||
|
здания и |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
оборудование |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
нематериальные |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
в) |
678 849 |
69 786 |
203 021 |
203 021 |
203 021 |
847 134 |
207 513 |
213 207 |
213 207 |
213 207 |
852 827 |
|
|
г) |
7 259 484 |
7 868 547 |
7 665 526 |
7 462 506 |
7 259 484 |
6 412 350 |
7 194 472 |
6 981 265 |
6 768 058 |
6 554 851 |
5 559 523 |
|
|
2. Ранее созданные основные фонды и |
||||||||||||
|
а) всего |
6 771 100 |
6 742 200 |
6 713 300 |
6 684 400 |
6 684 400 |
6 655 500 |
6 626 600 |
6 597 700 |
6 568 800 |
|||
|
в том |
||||||||||||
|
здания и |
1,7 |
6 800 000 |
6 800 000 |
6 771 100 |
6 742 200 |
6 713 300 |
6 684 400 |
6 684 400 |
6 655 500 |
6 626 600 |
6 597 700 |
6 568 800 |
|
оборудование |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
нематериальные |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
б) |
115 600 |
28 900 |
28 900 |
28 900 |
28 900 |
115 600 |
28 900 |
28 900 |
28 900 |
28 900 |
115 600 |
|
|
в) |
6 684 400 |
6 771 100 |
6 742 200 |
6 713 300 |
6 684 400 |
6 568 800 |
6 655 500 |
6 626 600 |
6 597 700 |
6 568 800 |
6 453 200 |
|
|
3. Начисленная амортизация, всего |
794 449 |
98 686 |
231 921 |
231 921 |
231 921 |
962 734 |
236 413 |
242 107 |
242 107 |
242 107 |
968 427 |
|
|
4. Всего остаточная стоимость |
13 943 884 |
14 639 647 |
14 407 726 |
14 175 806 |
13 943 884 |
12 981 150 |
13 849 972 |
13 607 865 |
13 365 758 |
13 123 651 |
12 012 723 |
Таблица 8
Финансовые результаты производственной и сбытовой
деятельности (на годовой объем)
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год Всего |
||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
||||||||
|
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
||||
|
1 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
1. Общая выручка о реализации |
54 512 640 |
0 |
18 170 880 |
18 170 880 |
18 170 880 |
86 311 680 |
18 170 880 |
22 713 600 |
22 713 600 |
22 713 600 |
90 854 400 |
|
2. НДС, |
838 656 |
0 |
279 552 |
279 552 |
279 552 |
1 118 208 |
279 552 |
279 552 |
279 552 |
279 552 |
1 118 208 |
|
3. |
374 964 |
0 |
374 964 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4. Выручка |
53 299 020 |
0 |
17 516 364 |
17 891 328 |
17 891 328 |
85 193 472 |
17 891 328 |
22 434 048 |
22 434 048 |
22 434 048 |
89 736 192 |
|
5. Общие |
22 025 674 |
1 243 485 |
7 390 865 |
5 976 293 |
7 415 031 |
33 208 402 |
8 951 834 |
8 186 663 |
8 098 882 |
7 971 023 |
31 722 767 |
|
в том |
|||||||||||
|
а) НДС, |
3 065 168 |
181 658 |
1 053 009 |
772 658 |
1 057 843 |
4 189 769 |
1 173 011 |
1 014 852 |
1 002 421 |
999 485 |
3 920 404 |
|
6. |
794 449 |
98 686 |
231 921 |
231 921 |
231 921 |
962 734 |
236 413 |
242 107 |
242 107 |
242 107 |
968 427 |
|
7. Налоги, |
415 589 |
0 |
102 322 |
157 084 |
156 183 |
744 835 |
154 584 |
184 508 |
203 322 |
202 421 |
71 895 |
|
в том |
|||||||||||
|
а) |
5 000 |
0 |
0 |
2 500 |
2 500 |
5 000 |
0 |
0 |
2 500 |
2 500 |
5 000 |
|
б) налог |
410 589 |
0 |
102 322 |
154 584 |
153 683 |
739 835 |
154 584 |
184 508 |
200 822 |
199 921 |
66 895 |
|
8. Финансовый результат (прибыль) |
30 063 308 |
-1 342 171 |
9 791 256 |
11 526 030 |
10 088 193 |
50 277 501 |
8 548 497 |
13 820 770 |
13 889 737 |
14 018 497 |
56 973 103 |
|
9. Налоги, |
211 678 |
609 |
62 864 |
74 694 |
73 511 |
284 458 |
72 375 |
71 895 |
70 711 |
69 477 |
265 209 |
|
в том |
|||||||||||
|
а) налог |
208 630 |
0 |
62 051 |
73 881 |
72 698 |
281 206 |
71 562 |
71 082 |
69 898 |
68 664 |
262 596 |
|
б) налог |
2 400 |
600 |
600 |
600 |
600 |
2 400 |
600 |
600 |
600 |
600 |
2 400 |
|
в) налог |
648 |
9 |
213 |
213 |
213 |
852 |
213 |
213 |
213 |
213 |
213 |
|
10. |
1 885 938 |
0 |
859 766 |
637 891 |
388 281 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11. Налогооблагаемая прибыль |
27 965 692 |
-1 342 780 |
8 868 626 |
10 813 445 |
9 626 401 |
49 993 043 |
8 476 122 |
13 748 875 |
13 819 026 |
13 949 020 |
56 707 894 |
|
12. Налог |
8 389 708 |
0 |
2 660 588 |
3 244 033 |
2 887 920 |
14 997 913 |
2 542 837 |
4 124 663 |
4 145 708 |
4 184 706 |
17 012 368 |
|
13. Чистая прибыль |
21 461 922 |
-1 342 780 |
7 067 804 |
8 207 302 |
7 126 762 |
34 995 130 |
5 933 285 |
9 624 213 |
9 673 318 |
9 764 314 |
39 695 526 |
|
14. Платежи в бюджет |
7 165 426 |
-181 049 |
2 427 280 |
2 982 706 |
2 339 324 |
12 955 645 |
1 876 336 |
3 645 766 |
3 696 872 |
3 736 671 |
14 547 276 |
Таблица 9
План денежных поступлений и выплат
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год Всего |
||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
||||||||
|
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
||||
|
1 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Деятельность по производству и сбыту продукции |
|||||||||||
|
1. |
54 512 640 |
0 |
18 170 880 |
18 170 880 |
18 170 880 |
86 311 680 |
18 170 880 |
22 713 600 |
22 713 600 |
22 713 600 |
90 854 400 |
|
в том |
|||||||||||
|
а) |
54 512 640 |
0 |
18 170 880 |
18 170 880 |
18 170 880 |
86 311 680 |
18 170 880 |
22 713 600 |
22 713 600 |
22 713 600 |
90 854 400 |
|
б) прочие |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2. |
29 191 101 |
1 062 436 |
9 818 145 |
8 958 999 |
9 754 354 |
46 164 046 |
10 828 170 |
11 832 428 |
11 795 754 |
11 707 694 |
46 270 043 |
|
в том |
|||||||||||
|
а) затраты |
22 025 674 |
1 243 485 |
7 390 865 |
5 976 293 |
7 415 031 |
33 208 402 |
8 951 834 |
8 186 663 |
8 098 882 |
7 971 023 |
31 722 767 |
|
б) платежи |
7 165 426 |
-181 049 |
2 427 280 |
2 982 706 |
2 339 324 |
12 955 645 |
1 876 336 |
3 645 766 |
3 696 872 |
3 736 671 |
14 547 276 |
|
3. Сальдо потока от деятельности по |
25 321 539 |
-1 062 436 |
8 352 735 |
9 211 881 |
8 416 526 |
40 147 634 |
7 342 710 |
10 881 172 |
10 917 846 |
11 005 906 |
44 584 357 |
|
Инвестиционная деятельность |
|||||||||||
|
4. |
400 000 |
400 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в том |
|||||||||||
|
а) |
400 000 |
400 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
б) продажа |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в) продажа |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. |
11 050 000 |
9 275 880 |
592 537 |
589 047 |
592 537 |
2 505 667 |
731 547 |
592 537 |
589 047 |
592 537 |
2 363 167 |
|
6. Сальдо потока от инвестиционной |
-10 650 000 |
-8 875 880 |
-592 537 |
-589 047 |
-592 537 |
-2 505 667 |
-731 547 |
-592 537 |
-589 047 |
-592 537 |
-2 363 167 |
|
7. Сальдо потока по |
14 671 539 |
-9 938 316 |
7 760 198 |
8 622 834 |
7 823 989 |
37 641 967 |
6 611 163 |
10 288 635 |
10 328 800 |
10 413 369 |
42 221 190 |
|
Сальдо потока нарастающим итогом |
14 671 539 |
4 733 223 |
12 493 422 |
21 116 256 |
28 940 245 |
66 582 212 |
73 193 375 |
83 482 009 |
93 810 809 |
104 224 178 |
146 445 368 |
|
Финансовая деятельность |
|||||||||||
|
8. |
10 650 000 |
10 650 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в том числе: |
|||||||||||
|
а) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
из них |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
б) кредиты |
10 650 000 |
10 650 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в том |
10 650 000 |
10 650 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в) займы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9. Выплата |
11 204 688 |
0 |
2 191 016 |
4 631 641 |
4 382 031 |
1 331 250 |
1 331 250 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в том |
|||||||||||
|
а) уплата |
1 885 938 |
0 |
859 766 |
637 891 |
388 281 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
из них: |
|||||||||||
|
по |
1 885 938 |
0 |
859 766 |
637 891 |
388 281 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
по |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
по другим |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
б) |
9 318 750 |
0 |
1 331 250 |
3 993 750 |
3 993 750 |
1 331 250 |
1 331 250 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
из них: |
|||||||||||
|
по |
9 318 750 |
0 |
1 331 250 |
3 993 750 |
3 993 750 |
1 331 250 |
1 331 250 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
по |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
по другим |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в) выплата |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
10. Сальдо потока по финансовой |
-554 688 |
10 650 000 |
-2 191 016 |
-4 631 641 |
-4 382 031 |
-1 331 250 |
-1 331 250 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11. Общее сальдо потока |
14 116 851 |
711 684 |
5 569 182 |
3 991 193 |
3 441 958 |
36 310 717 |
5 279 913 |
10 288 635 |
10 328 800 |
10 413 369 |
42 221 190 |
|
12.Сальдо потока нарастающим итогом |
14 116 851 |
14 828 535 |
20 397 718 |
24 388 911 |
27 830 869 |
64 141 586 |
69 421 499 |
79 710 133 |
90 038 933 |
100 452 302 |
142 673 492 |
Таблица 10
Бюджетный эффект от реализации проекта
|
Наименование статьи |
1 год |
2 год |
Третий и последующие годы всего |
|
1. Выплаты |
|||
|
предполагаемая |
10 650 000 |
0 |
0 |
|
в том |
3 065 168 |
4 189 769 |
3 920 404 |
|
2. Поступление средств, всего |
19 685 782 |
15 948 446 |
16 208 827 |
|
в том |
|||
|
а) налоги |
7 165 426 |
12 955 645 |
14 547 276 |
|
а1) в |
4 333 909 |
7 906 440 |
8 896 319 |
|
а2) в |
862 273 |
1 420 962 |
1 728 060 |
|
а3) в |
1 969 244 |
3 628 243 |
3 922 897 |
|
б) |
0 |
0 |
0 |
|
в) |
312 634 |
394 824 |
394 824 |
|
г) |
1 003 034 |
1 266 727 |
1 266 727 |
|
д) выручка |
0 |
0 |
0 |
|
е) возврат |
1 885 937 |
0 |
0 |
|
ж) возврат |
9 318 750 |
1 331 250 |
0 |
|
3. Сальдо потока |
9 035 782 |
15 948 446 |
16 208 827 |
|
4. Сальдо потока нарастающим итогом |
9 035 782 |
24 984 228 |
41 193 054 |
На нашем сайте размещены примеры разработанных нами бизнес-планов, отзывы наших заказчиков, а также процедура заказа бизнес-плана в нашей компании. Узнайте как оптимизировать расходы на эту работу посмотрев видеопост 
«Стоимость разработки бизнес-плана» на нашем канале Youtube.
Если вы заполните этот вопросник для подготовки коммерческого предложения, мы пришлём вам КП, учитывающее возможности такой оптимизации.