- Краткий анализ рынка
- Обязательно ли быть стоматологом
- Кабинет или клиника
- Документы и разрешения
- Помещение
- Оборудование
- Персонал
- Маркетинг
- Финансовый план с расчетами
Открытие стоматологической клиники в 2022 году — не такая безрассудная авантюра, как может показаться на первый взгляд. Даже во время экономического кризиса спрос на услуги докторов остается высоким. Это обусловлено тем, что здоровье и медицина являются одними из самых важных статей расходов. Однако необходимо понимать, что подобный бизнес требует солидных вложений. В этой статье мы расскажем, как открыть стоматологию и приведем пример бизнес-плана с расчетами.
Краткий анализ рынка
По данным РБК, объем рынка стоматологических услуг в России в 2019 г составил 271,1 млн приемов, из которых доля коммерческой стоматологии — 31,1% (84,4 млн приемов). Пандемия привела к снижению спроса, но уже в 2021 году некоторые регионы продемонстрировали динамику роста. В Санкт-Петербурге рынок вырос на 20%, и на данный момент его объём — около 13 млрд рублей. При этом средний чек увеличился на 8%. Однако клиентская база растет медленно. Число пациентов увеличивается за счет отложенного спроса. По прогнозам BusinesStat, в 2024 году объем рынка составит 248,9 млн приемов.
Кроме общей статистики, полезно изучить частную. Например:
- портрет предполагаемой ЦА;
- количество конкурентов, в том числе среди частных стоматологов;
- среднюю стоимость услуг в регионе и т. д.
Эти данные пригодятся при формировании маркетинговой стратегии. Если вы планируйте работать в узкой нише, позиционирование будет одним, а если собирайтесь конкурировать с государственными учреждениями — другим.
Обязательно ли быть стоматологом
Следует учитывать, что профильное образование и релевантный опыт дают более глубокое понимание отрасли. Однако в конечном счете все зависит от организационно-правовой формы бизнеса. Чтобы осуществлять деятельность в сфере стоматологических услуг, требуется соответствующая лицензия. Согласно постановлению Правительства РФ № 291 от 16.04.2012, для ее получения индивидуальному предпринимателю необходимо иметь медицинское образование и стаж не менее 3-5 лет. При открытии ООО иметь диплом специалиста по медицине необязательно. Но весь персонал должен соответствовать вышеуказанным критериям.
Кабинет или клиника
По сути это вопрос об ИП или ООО. Для частной стоматологии, оказывающей один-два вида услуг, подходит первый вариант. Он требует меньшего количества отчетов и позволяет пользоваться упрощенной системой налогообложения.
Более крупное учреждение, например медицинский центр, требует создания ООО с общей системой налогообложения. Это поможет привлекать пациентов из крупных компаний, которые работают на ОСНО и оплачивают лечение сотрудников с НДС.
ООО также подходит для организаций с несколькими учредителями. Если вы решитесь работать с партнером, нужно указать его при регистрации бизнеса.
Документы и разрешения
В заявлении на регистрацию ИП или ООО необходимо указать ОКВЭД. Актуальный список кодов можно посмотреть в классификаторе. В нашем случае основным будет 86.23 — «Стоматологическая практика». В качестве дополнительных подойдут 86.21 — «Общая врачебная практика» или 86.90 — «Прочая деятельность в области медицины».
Кроме того, вам потребуются следующие документы:
- ИНН;
- разрешение Роспотребнадзора;
- медицинская лицензия;
- регистрация в ПФ (Пенсионный фонд), ФСС (Фонд социального страхования) и ФОМС (Фонд обязательного медицинского страхования);
- постановка на учет в ФНС;
- номер расчетного счета;
- оформление печати;
- договор аренды;
- регистрация ККТ;
- разрешения СЭС и пожарной инспекции;
- договоры на водоснабжение, водоотведение, электроснабжение, связь, системы безопасности, вывоз медицинских отходов, дезинфекцию;
- трудовые договоры персонала;
- книгу учета доходов и расходов.
Порядок оформления лицензии описан в Федеральном законе от 4 мая 2011 г. N 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». Процедура занимает около 1-2 месяца.
Помещение
Площадь кабинета нужно рассчитывать в строгом соответствии с рекомендациями Роспотребнадзора:
- одна стоматологическая установка — 14 м²;
- каждая следующая установка — +7 м²;
- высота потолков — от 3 метров;
- максимальная глубина комнаты — от 6 метров;
- дневное освещение.
По итогу на один рабочий кабинет понадобится выделить около 30 м², включая холл (10 м²) и санузел (5 м²). При наличии 3-х и более установок нужно оборудовать стерилизационную (6 м²). Для прочих кабинетов, например детского или хирургического, понадобится не менее 15 м² на каждый. Также нужно учесть вспомогательные и подсобные помещения. Если вы планируйте держать рентген-кабинет, нужно согласовать такой проект с региональным рентгенологическим отделением.
Тем, кто планирует аренду, нужно обратить внимание на систему коммуникаций и наличие необходимых документов. Если арендодатель попросит освободить площадь, вы потеряете несколько месяцев на поиск и обустройство нового места, а также получение лицензии.
Для выкупа помещения и его перепланировки, объект должен числиться в нежилом фонде. В противном случае переоформление документов может затянуться. Осуществить перевод можно только с разрешения владельцев всех площадей, находящихся рядом. Процедуру также придется согласовать с пожарной и санитарной службой, районной администрацией, жилтрестом, БТИ и другими государственными структурами. Полный список требований можно посмотреть в СанПиН 2.1.3.2630-10.
Оборудование
Кроме профессиональных аппаратов и установок, понадобится закупить мебель, инструменты, расходники и многое другое. Примерный набор медоборудования на 2 кабинета (кресла) будет выглядеть следующим образом:
| Наименование | Цена |
| стоматологическая установка | 450 000 ₽ |
| набор наконечников | 5 000 ₽ (ежемесячно) |
| медицинские инструменты | 45 000 ₽ |
| полимеризационные лампы | 12 000 ₽ |
| автоклав | 75 000 ₽ |
| стерилизатор | 45 000 ₽ |
| алекслокаторы | 42 000 ₽ |
| радиовизиограф | 350 000 ₽ |
| расходные материалы | 5 000 ₽ (ежемесячно) |
| шкафы для материалов и инструментов | 87 000 ₽ |
| мебель | 70 000 ₽ |
| Итого | 1 186 000 ₽ |
Не исключено, что на первых порах будет дешевле взять некоторые аппараты в аренду. Кроме того, часть расходов можно сократить, купив б/у мебель. При выборе и установке медоборудования необходимо руководствоваться СанПиН 2.6.1.1192-03.
Также следует задуматься о приобретении специализированного ПО. При его выборе нужно ориентироваться на формат и масштабы бизнеса. Если вы планируйте расширяться, лучше сразу уточнить у разработчиков возможность подключения дополнительных функций.
Персонал
Первое, что нужно сделать — определить число сотрудников, которое понадобится для корректного выполнения рабочих процессов. Кроме того, потребуется наладить учет пациентов и расходных материалов. Упростить себе задачу можно с помощью CRM-системы. Многие программы имеют демонстрационную или пробную версию, которая поможет понять, насколько вам подходит то или иное решение.
Как уже говорилось выше, у каждого специалиста должно быть образование и стаж не менее 3-5 лет. Также важно наличие сертификатов, подтверждающих повышение квалификации. Например, если вы планируйте работать с детьми, необходимо пригласить доктора с сертификатом по детской стоматологии, дипломом о прохождении интернатуры и ординатуры и соответствующим стажем. Часть процедур, например гигиенические, может выполнять персонал со средним профессиональным образованием. Для ассистента достаточно сертификата.
Предполагаемое количество сотрудников в клинике на 2 кабинета выглядит так:
- два стоматолога;
- двое ассистентов;
- администратор;
- одна уборщица.
Формируя штат персонала, необходимо продумать систему оплаты труда. Рассчитать средний размер заработной платы по каждой должности можно, ориентируясь на статистику конкретного региона. Эта информация поможет составить бюджет и скорректировать финансовые ожидания.
Как правило, доход стоматолога складывается из фиксированной ставки и процента от выполненной работы. Последний оговаривается отдельно и зависит от квалификации и опыта. При составлении расписания обратите внимание, что врач-стоматолог не может работать в день более 6 часов.
Маркетинг
Продвижение стоматологии отличается от продвижения компаний, ведущих бизнес в сфере услуг. Лучшей рекламой бизнесу послужит ваш персонал. Чем выше квалификация и опыт стоматолога, тем больше у него постоянных пациентов. Нанимая квалифицированного специалиста, вы автоматически увеличивайте размер клиентской базы. Также имеет смысл наладить сотрудничество со страховыми компаниями.
Не стоит забывать и о маркетинговых методах, которые требуют регулярных вложений. Хорошим способом продвижения является создание собственного сайта с последующей SEO-оптимизацией, т. е. привлечением органического трафика. В условиях, когда контекстная реклама недоступна, это может стать единственной возможностью получить первые места в поисковой выдаче.
Финансовый план с расчетами
Любой бизнес-план должен включать в себя финансовый раздел. Туда вносятся данные об инвестициях, ежемесячных расходах и окупаемости проекта. Однако прежде чем считать экономические показатели, полезно составить календарный план открытия.
Календарный план открытия
| Сроки | Мероприятия |
| 10-12 месяцев до открытия | — определяем позиционирование и нишу; — считаем бюджет и размер вложений; — ищем возможного партнера. |
| 7-9 месяцев | — ищем помещение; — оцениваем необходимость ремонта; — составляем список медоборудования и расходников; — ищем CRM; — получаем одобрение на кредит в банке (при необходимости); — ищем подрядчика на строительные работы. |
| 6-7 месяцев | — заключаем договор аренды или купли-продажи; — составляем планировку кабинетов; — советуемся с подрядчиками. |
| 5-6 месяцев | — составляем руководство по внутренней политике; — определяем график работы; — заканчиваем внутреннюю отделку; — подключаем CRM; — определяем необходимое количество сотрудников. |
| 4-5 месяцев | — начинаем планировать маркетинговую стратегию; — устанавливаем стационарный телефон; — тестируем CRM; — знакомимся с нормативно-правовыми документами; — ищем поставщиков расходников и медоборудования; — создаем сайт. |
| 3 месяца | — подаем заявку на лицензию; — регистрируем ИНН; — согласовываем сроки поставок; — устанавливаем CRM; — заключаем договоры со страховой компанией и коммунальными службами. |
| 2 месяца | — размещаем объявления о поиске сотрудников; — определяем политику начисления зарплаты; — организовываем уборку помещений, техническое обслуживание и доставку униформы/постельного белья; — открываем счет в банке. |
| 1 месяц | — тестируем медоборудование и ПО; — нанимаем сотрудников; — определяемся с датой открытия; — публикуем информацию на сайте и в соцсетях. |
Теперь можно перейти к расчетам.
Первоначальные расходы:
| Статья | Цена |
| регистрация | 60 тыс. руб. |
| уставной капитал | 10 тыс. руб. |
| покупка помещения | 1,9 млн руб. |
| ремонт | 500 тыс. руб. |
| медоборудование и расходники | 2,5 млн руб. |
| маркетинг | 70 тыс. руб. |
| прочие расходы | 55 тыс. руб. |
| Итого | 5,85 млн руб. |
Как видно из таблицы, основной статьей первоначальных расходов будет покупка и ремонт помещения, а также закупка медицинской аппаратуры. Мы приводим примерные цифры, которые могут отличаться от региона к региону. Чтобы сократить стартовые вложения, можно не выкупать помещение, а взять его в аренду. Также стоит поискать подержанные модели оборудования.
Ежемесячные траты:
| Статья | Цена |
| заработная плата | 270 тыс. руб. |
| отчисления в фонды | 65 тыс. руб. |
| реклама | 25 тыс. руб. |
| коммунальные платежи | 10 тыс. руб. |
| закупка расходников | 15 тыс. руб. |
| техобслуживание | 7 тыс. руб. |
| наконечники | 5 тыс. руб. |
| прочие расходы | 55 тыс. руб. |
| Итого | 452 тыс. руб. |
Доходы и окупаемость:
Рассчитаем доход для стоматологии на 2 кабинета, учитывая следующие параметры:
- время работы — 8 часов, 5 дней в неделю;
- график работы стоматологов — 6 часов в день (в две смены);
- время приема одного пациента — 40 минут;
- средний чек за услуги — 2500 рублей.
При таких показателях выручка за день составит 45 000 ₽, в неделю — 225 000 ₽, в месяц — 900 000 ₽. Теперь можно рассчитать окупаемость проекта.
1. Прибыль до налогообложения (доходы – расходы): 900 000 – 452 000 = 448 000 ₽.
2. Налоги (налоговый процент х прибыль): 0,15 х 448 000 = 67 200 ₽.
3. Чистая прибыль (прибыль до налогообложения – налоги): 448 000 – 67 200 = 380 800 ₽.
4. Сроки окупаемости (первоначальные затраты / чистая прибыль): 5 085 000 / 380 800 = 13,3 мес.
Следовательно, подобный проект окупит себя уже через 1-1,5 года. Рентабельность бизнеса составляет около 80%.
Риски
Среди рисков открытия стоит выделить следующие:
- низкий спрос;
- высокая конкуренция;
- низкая квалификация стоматологов ;
- увеличение расходов;
- потеря лицензии.
Планирование рисков поможет избежать многих ошибок и позволит трезво оценить реальные перспективы бизнеса.
При открытии медицинского учреждения крайне важно наладить контроль за поставками материалов, обслуживанием медицинских аппаратов и работой сотрудников. Для этих целей можно использовать специализированное решение, например 1С:Медицина. Стоматологическая клиника. Система автоматизации поможет оптимизировать рабочие процессы и повысит конкурентоспособность бизнеса. Оставьте заявку, и наши менеджеры свяжутся с вами для бесплатной консультации!
ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ
Перечень таблиц
Таблица 1. Целевые показатели по доле использования стоматологических кресел
Таблица 2. Инвестиционный бюджет проекта (в тыс. RUR)
Таблица 3. Финансирование инвестиционного этапа проекта (в тыс. руб.)
Таблица 4. Основные инвестиционно-финансовые показатели проекта
Таблица 5. Инвестиционный бюджет на оформление разрешительных документов и получение лицензий, тыс. RUR
Таблица 6. Крупнейшие сети стоматологических клиник в Москве, 2020 г.
Таблица 7. Средняя стоимость лечения кариеса одного зуба по районам Москвы, 2020 г.
Таблица 8. Средняя стоимость лечения кариеса одного зуба по сетям, 2020 г.
Таблица 9. Цены на стоматологические услуги в Москве в зависимости от сегмента, в котором позиционируется клиника, 2020 г.
Таблица 10. Параметры воронки продаж для различных каналов интернет-рекламы
Таблица 11. Динамика изменения доли новых клиентов, привлекаемых через интернет
Таблица 12. Методы стимулирования потребительского спроса на стоматологические услуги
Таблица 13. Бюджет расходов по получению разрешительных документов
Таблица 14. Зависимость комиссии риэлтерского агентства от арендной платы за помещение
Таблица 15. Площадь помещений стоматологической клиники
Таблица 16. Проведение инженерных коммуникаций
Таблица 17. Стоимость проведения ремонтно-строительных работ
Таблица 18. Смета на покупку стоматологического оборудования
Таблица 19. Ориентировочный перечень мебели для стоматологической клиники
Таблица 20. Перечень сантехнического оборудования
Таблица 21. Типы кадровых агентств, специализирующихся на подборе персонала
Таблица 22. Маркетинговый бюджет проекта (инвестиционный этап)
Таблица 23. Затраты на автоматизацию стоматологии
Таблица 24. Бюджет расходов инвестиционного этапа, тыс. руб.
Таблица 25. Финансирование инвестиционного этапа проекта (в тыс. руб.)
Таблица 26. Прогнозируемая годовая инфляция расходов операционного этапа
Таблица 27. Параметры для расчета объема потребления воды
Таблица 28. Коммунальные расходы по годам, тыс. руб.
Таблица 29. Расходы на телекоммуникацию по годам, тыс. руб.
Таблица 30. Параметры для расчета операционных расходов на POS-материалы
Таблица 31. Расходы на рекламу и стимулирование продаж, тыс. руб.
Таблица 32. Штатная структура стоматологической клиники
Таблица 33. Прогнозируемая годовая инфляция расходов по заработной плате
Таблица 34. Переменная часть доходов врачей-стоматологов
Таблица 35. Закупка расходных материалов по годам (ожидаемый сценарий), тыс. руб.
Таблица 36. Расходы на ремонт и ТО оборудования
Таблица 37. Операционный бюджет расходов (ожидаемый сценарий), тыс. руб.
Таблица 38. Прогнозируемое повышение стоимости услуг
Таблица 39. Расчет средневзвешенной цены часа услуги для 1 кресла терапевтического отделения
Таблица 40. Расчет средневзвешенной цены часа услуги для 1 кресла хирургического отделения
Таблица 41. Расчет средневзвешенной цены часа услуги для 1 кресла ортопедического отделения
Таблица 42. Расчет средневзвешенной цены часа услуги для 1 кресла отделения ортодонтии
Таблица 43. Сценарии развития событий
Таблица 44. Операционный бюджет доходов (пессимистичный сценарий), тыс. руб.
Таблица 45. Операционный бюджет доходов (ожидаемый сценарий), тыс. руб.
Таблица 46. Операционный бюджет доходов (оптимистичный сценарий), тыс. руб.
Таблица 47. Темпы инфляции
Таблица 48. Ставки основных налогов
Таблица 49. Ставки взносов в государственные внебюджетные фонды
Таблица 50. Прогноз изменения предельной заработной платы, используемой при расчете суммы страховых выплат на период 2017-2022 гг., тыс. руб.
Таблица 51. Отчет о прибылях и убытках (пессимистичный сценарий), тыс. руб.
Таблица 52. Отчет о прибылях и убытках (ожидаемый сценарий), тыс. руб.
Таблица 53. Отчет о прибылях и убытках (оптимистичный сценарий), тыс. руб.
Таблица 54. Отчет о движении денежных средств (пессимистичный сценарий), тыс. руб.
Таблица 55. Отчет о движении денежных средств (ожидаемый сценарий), тыс. руб.
Таблица 56. Отчет о движении денежных средств (оптимистичный сценарий), тыс. руб.
Таблица 57. Прогнозный баланс для пессимистичного сценария (в тыс. руб.)
Таблица 58. Прогнозный баланс для ожидаемого сценария (в тыс. руб.)
Таблица 59. Прогнозный баланс для оптимистичного сценария (в тыс. руб.)
Таблица 60. Бюджет налоговых платежей для пессимистического сценария (в тыс. руб.)
Таблица 61. Бюджет налоговых платежей для ожидаемого сценария (в тыс. руб.)
Таблица 62. Бюджет налоговых платежей для оптимистического сценария (в тыс. руб.)
Таблица 63. Рентабельность деятельности
Таблица 64. Исходные данные для расчета стоимость собственного капитала
Таблица 65. Расчет WACC, ожидаемый сценарий
Таблица 66. Расчет NPV проекта без учета выплаты процентов по кредиту (пессимистичный сценарий), тыс. руб.
Таблица 67. Расчет NPV проекта без учета выплаты процентов по кредиту (ожидаемый сценарий), тыс. руб.
Таблица 68. Расчет NPV проекта без учета выплаты процентов по кредиту (оптимистичный сценарий), тыс. руб.
Таблица 69. Расчет стоимости бизнеса – Пессимистичный сценарий, тыс. руб.
Таблица 70. Расчет стоимости бизнеса – Ожидаемый сценарий, тыс. руб.
Таблица 71. Расчет стоимости бизнеса – Оптимистичный сценарий, тыс. руб.
Таблица 72. Основные инвестиционно-финансовые показатели проекта
Таблица 73. Изменение ключевых показателей при увеличении сроков инвестиционного этапа на 1 месяц (ожидаемый сценарий)
Таблица 74. Изменение ключевых показателей при превышении инвестиционного бюджета на 1% (ожидаемый сценарий)
Таблица 75. Изменение ключевых показателей при снижении стоимости услуг на 1% (ожидаемый сценарий)
Таблица 76. Изменение ключевых показателей при снижении стоимости услуг на 1% (ожидаемый сценарий)
Платная медицина – одна из самых рентабельных отраслей бизнеса. Частные клиники предлагают индивидуальный подход, быстрое обслуживание, современное оборудование, качественные препараты, эффективные методики лечения. За все это российские и иностранные граждане готовы платить.
Высокую прибыль приносит практика дантиста. Вложения в открытие стоматологического кабинета достаточно велики, но если зарекомендуешь себя профессионалом, дело быстро окупится.
Краткий анализ рынка
Стоматология — лидер в рейтинге коммерческих направлений с 2010 года.
Если посмотреть соотношение государственных и частных учреждений в Москве, обнаружится, что на бюджетные приходится всего 4%. То есть оставшиеся 96% — коммерческие организации. Отсюда вывод: конкуренция в отрасли высока.
Однако больше препятствий начинающему бизнесмену ставят не конкуренты, а государство, выдвигающее жесткие требования к помещению, лицензированию, сертификации, установке рентгенологического оборудования.
Самые востребованные специалисты в отрасли – хирурги и терапевты. За ними идут ортодонты. На универсальных врачей приходится 11% спроса, ещё 6% — на детских специалистов. С каждым годом популярнее становится протезирование.
Согласно анализу Минздрава РФ, в 2019-2021 рост отрасли будет составлять около 12% за год. Такие прогнозы обусловлены высокой рентабельностью и малым сроком окупаемости стоматологических учреждений. Так, в столице объемы прибыли — 30%, в провинции – 20%.
Обязательно ли быть стоматологом?
Стоматологический бизнес – удачная инвестиция, но многие обходят его стороной из-за отсутствия профильного образования. Обычно в эту нишу идут специалисты, уже имеющие опыт работы в государственных или частных медицинских учреждениях. Однако и неопытный стартапер при соответствующей теоретической подготовке может открыть успешный стоматологический кабинет. Главное – профессионализм врачей-стоматологов.
Что касается требований со стороны законодательства, при открытии ИП бизнесмен должен иметь профильное образование. При регистрации ООО медицинское образование не требуется.
Кабинет или клиника: какой формат выбрать?
Формат зависит от ваших амбиций и бюджета.
Любые учреждения, оказывающие стоматологические услуги, делятся на 3 категории:
- Эконом-класс. Фирмы используют льготную систему налогообложения и обычно испытывают трудности при комплектации штата высококвалифицированными стоматологами. Средний чек — 150 — 300$. Сюда относят стоматологические кабинеты поликлиник и медицинских бюджетных центров.
- Сегмент бизнес. Посещение обходится в сумму около 1000$. За счет высокого уровня доходности клиники имеют возможность нанимать опытных врачей и персонал, комплектовать кабинеты современным оборудованием, использовать инновационные техники лечения.
- VIP-клиники. Для людей, заинтересованных в высококлассном обслуживании. За сеанс клиент платит около 1500$.
Теперь рассмотрим, что нужно, чтобы открыть стоматологический кабинет.
Документы и разрешения
Стоматологам, планирующим заняться частной практикой, удобнее открыть ИП. Предпринимателям, нанимающим штат специалистов – ООО. В первом случае лицензия выдается стоматологу на его имя, во втором владелец медучреждения получает лицензию на свой персонал. Плюс оформления юрлица — можно привлекать инвесторов. Они станут соучредителями.
Коды ОКВЭД: 85.12 «Врачебная практика» и 85.13 «Стоматологическая практика».
Нужны:
- Регистрация в ПФ, Фонде обязательного медицинского страхования и Фонде социального страхования.
- Открытие расчетного счета.
- Заказ печати.
- Оформление книги учета доходов и расходов.
- Закупка контрольно-кассовое оборудование. Зарегистрировать его в налоговых органах.
- Оформление разрешений от пожарной инспекции и санэпидстанции.
В СанПиН 2.1.3.2630-10 и СанПиН 2956а-83 указано, каким требованиям должны соответствовать стоматологические кабинеты. Есть регионы, где действуют дополнительные законопроекты. Оформляйте лицензии на все виды деятельности, которые предлагаете. На оформление одной уйдет около 1,5 месяцев.
Общие расходы на бюрократические процедуры составят около 60 000 рублей.
Помещение
Согласно стандартам Роспотребнадзора, минимальная площадь для частного стоматологического кабинета – 30 м² (из них не меньше 14 м² отводится на помещение с креслом и оборудованием, 10 м² – холл, 5 м² – санитарно-гигиеническая зона). Минимальная высота потолков – 3 метра, расстояние от окна до стены – 6 метров.
Если в стоматологии свыше 3 стоматологических установок, потребуется отдельная комната для стерилизации (6 м²).
Площадь рентген-комнаты – 11 м², проявочной – 6 м².
На кабинеты ортодонта и ортопеда – по 15 м². На прочие (для детского врача, имплантологии) – тоже 15 м².
Дополнительные комнаты (склад, помещение для сотрудников, администрации) – 30 м².
От расположения помещения зависит посещаемость стоматологии, поэтому лучше отдавать предпочтение территориям с высокой проходимостью людей. Для малонаселенных регионов с небольшим числом конкурентов это условие не критично.
Оборудование
Таблица №1. Материалы для стоматологии
|
Статья расходов |
Средняя стоимость (в тыс. руб.) |
|
Стоматологическое кресло Нужны не менее 4 рукавов: под пистолет для воды и воздуха, под микромотор с наконечниками, под турбину (основной аппарат) и под ультразвуковой сканер для удаления зубного камня, налета |
300 (+ 3 ежемесячно) |
|
Наконечники на смену. Доп. набор необходим на случай выхода из строя основного |
6 |
|
Расходники (материалы для пломб, хим-, гигиенические средства) |
5 (ежемесячно) |
|
Стоматологические инструменты |
30 |
|
Полимеризационные лампы |
10 |
|
Апекс-локаторы |
30 |
|
Автоклав для обработки инструментов |
60 |
|
Оборудование для стерилизации |
30 |
|
Шкафы для хранения инструментов, материалов |
70 |
|
Мебель (стулья для врачей, ассистентов, диван для ожидания, стойки для администраторов) |
60 |
|
Радиовизиограф (упрощенный аналог рентген-установки) |
250 |
|
Итого |
846 (+ 8 ежемесячные расходы) |
Перечислены основные позиции, но на деле перечень шире. Понадобятся еще запечатывающие устройства, аппараты для смазки и чистки, кондиционеры, увлажнители воздуха. На установки, инструменты, материалы должны быть сертификаты.
Персонал
При подборе сотрудников смотрите на квалификацию и опыт работы. Перечень обязанностей определяется индивидуально.
Требования к врачу-стоматологу (терапевтическое направление):
- Наличие сертификата по терапевтической стоматологии.
- Наличие диплома о прохождении интернатуры и ординатуры.
- Стаж – не меньше 5 лет.
На каждый вид деятельности требуется отдельная лицензия. То есть к ортодонтам, хирургам, детским врачам выдвигаются разные требования. Медсестры должны иметь диплом о среднем медицинском образовании и сертификат по специализации «Стоматология профилактическая».
Согласно нормативам по закону, рабочий день стоматолога длится 6 часов.
Таблица №2. Штат стоматологического кабинета
|
Специальность |
Количество |
Заработная плата (совокупная) |
|
Врач-стоматолог |
3 |
120 000 |
|
Медсестра |
3 |
90 000 |
|
Администратор |
2 |
60 000 |
|
Итого — заработная плата |
270 000 |
Можно заниматься рекламой и ведением документооборота самостоятельно либо прибегнуть к аутсорсингу.
Сколько стоит открыть стоматологический кабинет: финансовый план с расчетами
Статьи расходов для стартапа:
- Регистрация, получение лицензий, разрешений – 60 000 рублей.
- Аренда помещения – 60 000 рублей.
- Ремонтно-отделочные работы, мебель – 300 000 рублей.
- Оборудование, материалы – 1 200 000 рублей (на 3 рабочих места).
- Маркетинг (рекламная вывеска, листовки, брошюры, визитки, сайт, объявления в СМИ, на форумах) – 70 000 рублей.
- Прочие расходы – 100 000 рублей.
Ежемесячные расходы:
- Заработная плата — 270 000 рублей.
- Аренда — 60 000 рублей.
- Коммунальные платежи — 20 000 рублей.
- Налоги — 30 000 рублей.
- Обслуживание оборудования и покупка материалов — 8 000 рублей.
В данном бизнес плане мы рассматриваем открытие кабинета эконом-класса. Средний чек на одного клиента по России – 50$ (3 400 рублей). При условии работы 3 специалистов и при наличии 12 клиентов за день средняя дневная выручка составит 40 800 рублей.
Таблица №3. Финансовые показатели
|
Показатель |
Цифровое значение |
|
Сумма первоначальных инвестиций |
1 790 000 рублей |
|
Ежемесячные расходы |
388 000 рублей |
|
Производительность в день |
40 800 рублей |
|
Месячный доход |
1 142 400 рублей |
|
Чистая прибыль в месяц |
754 400 рублей |
|
Срок окупаемости |
3 месяца |
3 месяца — оптимистичный прогноз, который сбудется только при условии полной загрузки кабинета. Нужно быть готовым к тому, что на первых порах клиентов будет мало и срок окупаемости окажется больше.
Как открыть стоматологию с нуля: пошаговый план
- Первый шаг – пишем бизнес план стоматологической клиники с подробным анализом регионального рынка. Проведите мониторинг конкурентов, определите их сильные и слабые стороны.
- Организуйте новый бизнес или приобретите готовый (кабинет под ключ). Второй вариант проще реализовать в мегаполисе, но прибыльный бизнес редко перепродают. Организация начинается с регистрации ООО или ИП, получения лицензий и разрешений.
- Определите количество рабочих мест. Обычно в клинике 3 кресла. Врачи могут трудиться по сменам (место закреплено за одним врачом) либо меняться так, чтобы места были постоянно заняты. Во втором случае проект окупится быстрее.
- Найдите помещение.
- Составьте перечень услуг. В нем могут быть отбеливающие процедуры, профилактика кариеса, протезирование, терапия, имплантация, компьютерная физиография, эстетическая стоматология.
- Закупите материалы, мебель, выполните ремонтные работы в помещении.
- Наймите стоматологов. Некоторые бизнесмены сдают рабочие места медицинским специалистам в аренду.
- Рекламная кампания. При отсутствии рекламы продвижение учреждения затянется на месяцы, поскольку аудитория попросту не будет знать о стоматологии.
- Открыть стоматологию и начать оказывать услуги.
Любой бизнес, связанный с медициной, таит в себе риски. Могут возникнуть трудности с получением разрешений, потребуются крупные капиталовложения. С другой стороны, медицинский бизнес точно будет давать доход. Подойдите к организации и ведению бизнеса с максимальной ответственностью и обязательно составьте подробный бизнес план стоматологического кабинета, адаптированный под экономические условия в вашем регионе.
1. Краткий инвестиционный меморандум
Данный проект предусматривает развитие услуг и продвижения данной стоматологической клиники на уже сложившемся рынке.
Из всего вышесказанного следует, что цель данного проекта — изучить механизмы бизнес-планирования в экономической деятельности предприятия.и разработка бизнес-плана стоматологической клиники.
Задачи проекта:
- изучить литературные источники;
- дать характеристику бизнес-плана, его значение;
- проанализировать бизнес-планирование с точки зрения значимости для ведения экономической деятельности предприятия.
Основным назначением клиники является амбулаторное лечебно-профилактическое обслуживание населения.
Поликлиника будет включать в себя следующие услуги:
- терапевтическая стоматология;
- ортопедическая стоматология;
- детская стоматология;
Пропускная способность клиники:
- 30-50 человек в рабочую смену;
- 60 человек в более нагруженный день.
Стоматологическая клиника добьется успеха среди своих потенциальных клиентов благодаря своим преимуществам перед конкурентами:
- большой диапазон цен;
- возможность держать цены ниже, чем у конкурентов;
- высококвалифицированный подготовленный персонал;
- высокое качество предоставляемых услуг;
- использование новейших современных технологий в сфере стоматологии;
- обслуживание по карточкам;
- предоставление скидок.
Сумма первоначальных инвестиций — 6 203 400 рублей.
Точка безубыточности — 4 месяца.
Срок окупаемости — 25 месяцев.
Средняя ежемесячная прибыль — 242 306 рублей.
2. Описание бизнеса, продукта или услуги
Во всём цивилизованном мире всё более бурно развивается система частных клиник, куда переходят работать лучшие врачи. Частная клиника — один из самых рентабельных и быстрорастущих видов бизнеса. С глобальным год от года ухудшением экологии численность потенциальных пациентов все увеличивается, с ростом уровня жизни тратить на свое здоровье россияне готовы все больше и больше.
Из самых перспективных направлений инвестиций в медицину можно назвать вложения в стоматологическую, венерологическую, геронтологическую, наркологическую клинику.
Основным назначением клиники является амбулаторное лечебно-профилактическое обслуживание населения.
Здание клиники имеет следующие отделения:
- терапевтическая стоматология;
- ортопедическая стоматология;
- детская стоматология;
Пропускная способность клиники:
- 30-50 человек в рабочую смену;
- 60 человек в более нагруженный день
Поликлиника расположена в центре города, имеет привлекательный вид, достаточно благоустроена, положительной чертой является хорошо развитая транспортная сеть.
Наличие в Клинике автономных стоматологических кабинетов (без сдвоенных кресел), кабинета хирургической стоматологии с предоперационной и стерилизационной, диагностического кабинета рентгенологического и радиовизиографического исследования позволяет в полном объеме оказывать все виды стоматологической помощи. В Клинике выдержаны необходимые санитарно-гигиенические требования, предъявляемые к современным лечебным учреждениям. Все это было создано после обобщения и анализа работы многих зарубежных и лучших отечественных клиник.
По стандарту размеры кабинетов ( на примере лечебного кабинета):
- длина — 11м;
- глубина — 6м;
- высота — 3,5м;
- площадь — 66 м.кв;
- кубатура — 231 м.куб.
В кабинете находится:
- стоматологические кресла, стоматологические установки;
- канцелярский стол, шкафчик с медикаментами;
- стол для размещения стерильных инструментов;
- столик для медикаментов и пломбировочных материалов;
- стерилизационные установки;
- 2 раковины для мытья рук и инструментов;
Отдельно следует отметить коллектив специалистов клиники, он весьма солиден и в то же время молод. Достоинством специалистов Клиники является то, что помимо консультативной помощи они ведут и лечебную работу. Уровень оказываемой помощи уходит далеко за пределы лечения, удаления или протезирования зуба (зубов): нарушение прикуса и окклюзии, патология мышц челюстно-лицевой области (бруксизм), изменения в височном суставе (дисфункция), сложные случаи протезирования беззубых челюстей, челюстная хирургия, сложные случаи дентальной имплантации и другие виды высококвалифицированной помощи. При сложных случаях проводится совместная консультация специалистов с составлением полного плана лечения и протезирования.
Значительное внимание в клинике уделяется предупреждению перекрестной инфекции. Это одна из актуальных проблем современной медицины и особенно стоматологии. Пациенты Клиники полностью защищены от инфицирования. Стерилизационная оснащена новейшими приборами и оборудованием, обеспечивающим полное обеззараживание всего инструментария с ультразвуковой обработкой, включая стоматологические наконечники и приборы ассистента. Клиника использует только одноразовый сертифицированный расходный материал.
В целом условия труда врачей можно признать удовлетворительными. Положительным аспектом является то, что все отделения расположены в одном здании. Близость автомагистрали с одной стороны создает условия для связи с населением, но с другой стороны является источником пылевых и шумовых эффектов. Поэтому можно рекомендовать увеличить процент озеленения территории участка.
В условиях рыночных отношений стоматология оказалась в весьма непривычных для себя обстоятельствах, главное из которых — необходимость привлечения и постоянного расширения круга пациентов.
3. Описание рынка сбыта
Вхождение фирмы на рынок
На сегодняшний день потребности клиентов на рынке стоматологических поликлиник удовлетворяются в основном за счет поликлиник «Дантист» и «32» — 46%. Наша фирма предполагает выходить на рынок с ценой предоставления услуг ниже цены этих конкурентов (около 800 рублей ). Это позволит несколько потеснить эти стоматологические поликлиники. Однако могут существовать следующие проблемы вступления на рынок:
- барьер мощности предприятия;
- широкая известность стоматологий «Дантист» и «32» и относительно малая известность нашей поликлиники на рынке оказания медицинских услуг в сфере стоматологии.
Пути решения этих проблем в агрессивной маркетинговой стратегии и тактики. По данным исследовательской компании «Невада-плюс», в таблице 6 приведены сравнительные характеристики по факторам конкурентоспособности. Каждый фактор в таблице получает оценку от 0 (наиболее слабые позиции) до 5 ( доминирующие позиции ). Для проведения экспертной оценки исследовательской компанией была сформирована группа из наиболее квалифицированных работников фирмы.
4. Продажи и маркетинг
Для того, чтобы чувствовать себя уверенно в условиях рынка в настоящем, использовать преимущества рыночной экономики в будущем, стоматологическим учреждениям с любой формой собственности необходимо изучать и использовать маркетинг услуг.
Маркетинг услуг — это процесс разработки, продвижения и реализации услуг, ориентированный на выявление специфических потребностей населения. Он призван помочь потребителю оценить услуги сервисной организации и сделать правильный вывод.
Решение такой задачи невозможно без обоснованной рекламной стратегии для любой по масштабу стоматологической организации, нацеленной на поступательное развитие.
Рекламная стратегия — это концептуальная модель воздействия на мотивы, интересы, потребности и поведение потребителя посредствам донесения ему информации о потребительской ценности услуги с учетом их производства и перспектив продажи на рынке, сильных и слабых сторон конкурентов.
Неотъемлемой частью рекламной стратегии является определение средств, форм, а главное целей практических акций, упорядоченных по степени значимости и времени их осуществления при помощи средств массовой информации.
К числу основных направлений маркетинговой деятельности стоматологического учреждения относится организация платных услуг населению. Именно в этой отрасли проявляют себя с наибольшей эффективностью принципы маркетинга, требующие учета интересов потребителей стоматологических услуг, которые за определенную плату имеют возможность получить сервисные услуги или обеспечить себе комфортность лечения.
Стоматологический маркетинг включает изучение многих параметров, влияющих на продвижение услуг на стоматологическом рынке.
Параметры, влияющие на продвижение услуг на стоматологическом рынке
|
Параметры |
Наличие |
|
Место расположения стоматологического учреждения |
|
|
Наличие в данном районе других стоматологических учреждений (уровень конкуренции) |
|
|
Оживленность пешеходного движения возле стоматологического учреждения. Удобство парковки |
|
|
Наличие рядом жилого массива, крупных торговых центров и промышленных предприятий |
|
|
Близость стоматологического учреждения к остановкам общественного транспорта |
|
|
Наличие развитой воле стоматологического учреждения сети магистралей общественного транспорта |
|
|
Ассортимент услуг |
|
|
Широкий выбор стоматологических услуг в соответствии с уровнем доходов обслуживаемого населения . Наличие новых рекламируемых материалов и технологий, сервисных услуг |
|
|
Продолжение таблицы 3 |
|
|
Сохранение традиционных технологий, пользующихся спросом у населения |
|
|
Цена услуг |
|
|
Ценовая стратегия (доступные цены) Общая политика ценообразования в сравнении со средними ценами на рынке стоматологических услуг Платежеспособность населения |
|
|
Продвижение услуг |
|
|
Режим работы |
|
|
Имидж стоматологического учреждения: вывеска, внешний и внутренний дизайн Организация предоставляемых услуг |
|
|
Материально-техническая оснащенность стоматологического учреждения |
|
|
Качество работы и гарантийные сроки Медицинская этика и деонтология |
|
|
Установление целей |
|
|
Разработка фирменного товарного знака |
|
|
Создание рекламных объявлений |
|
|
Выбор средств рекламы |
|
|
Выбор времени рекламы |
|
|
Выбор потребителя услуг |
|
|
Определение успеха / неудачи |
В стоматологии работают 5 зубных врачей (2 — первой категории, 3 — второй категории).
- Гибкое ценообразование
С целью обеспечения клинического приема врачами всех уровней подготовки введено несколько уровней расценок на определенные виды протезирования и лечения. Расценки на протезирование на платном приеме могут быть или ниже или выше рыночных — в зависимости от лояльности потребителей, предоставляемого сервиса, образа товара. Этот принцип используют фирмы, имеющие конкурентов.
- Индивидуальный контакт с пациентом.
В современных условиях возрастает потребность в соблюдении норм и правил этики и деонтологии, повышении уровня культуры врачебного приема. Субъективные взаимоотношения сотрудников, психологический климат в коллективе, умение врача установить контакт с пациентом — немаловажные составляющие общего успеха любой клиники.
- Выгодное месторасположение.
Стоматология располагается на пересечении основных транспортных коммуникаций, рядом с остановками общественного транспорта; возле здания оборудована стоянка для автомобилей персонала и пациентов, что облегчает посещение клиники жителям как города, так и его пригородов.
- Благоприятные условия для продажи услуг.
Вся обстановка стоматологической клиники воздействует на подсознание пациентов. Чтобы получить положительный эффект, посетителям необходимо обеспечить уют, покой, доброжелательное отношение. Для достижения этих целей в стоматологии проведен капитальный ремонт помещений, большое внимание уделяется подбору медицинского персонала.
- Ориентация на потребителя, его запросы и пожелания.
Учитывая специфику деятельности стоматологии, для увеличения потока пациентов введен график работы клиники с 9-00 до 19-00; введены консультативный прием и прием по субботам; открыт рентгенологический кабинет, организована круглогодичная работа ортопедического отделения. Сотрудники стоматологии продолжают клиническую работу (по желанию), находясь в отпусках, что положительно отражается на показателях работы. Кроме того, значительно укорачивается период набора работ после выхода сотрудников из отпусков, в отпускной период не прекращается поток пациентов, они не уходят в другие стоматологические учреждения.
- Хорошая материальная база и внедрение новейших технологий.
Вопросам формирования хорошей материальной базы уделяется большое внимание, но быстрое решение этой проблемы ограничивается недостатком финансов. Для полной работоспособности клиники было закуплено: 62 % установок — импортного производства, 80 % врачебных мест обеспечены турбинными установками.
- Эффективная реклама.
В связи с наличием большого количества конкурентов в лице других стоматологических учреждений и, как следствие, отсутствием очередей. На лечение и протезирование зубов стоматология видит необходимость в проведении рекламных мероприятий.
С этой целью наряду с изучением структур отделений, его кадрового потенциала, материально-технической базы, схемы организации стоматологической помощи была проанализирована структура населения, обратившихся в стоматологические поликлиники за помощью.
Имидж-реклама нацелена на создание у широкого круга потенциальных потребителей стоматологических услуг положительного образа клиники и убежденности в высоком качестве оказываемой ею помощи. Эта реклама «впрок». Имидж фирмы складывается из многих компонентов — от рекламной деятельности до оформления помещения и работы с посетителями.
Мы планируем организовать рекламу следующим образом:
За месяц до открытия мы даем рекламу в прессе, в которой будет, говориться о том, что скоро откроется, но не будет указано, когда именно и что это за стоматологическая поликлиника.
Через неделю мы выпустим видеорекламу в программах TV, в которой каждый день будет упоминаться, что очень скоро откроется стоматологическая поликлиника.
За две недели до открытия мы даем рекламу в прессе и на телевидение, в которой будет указана конкретная дата открытия стоматологической поликлиники.
За неделю до открытия, известие о том, что появится стоматологическая поликлиника будет во всех газетах, по телевидению, также в расклеенных объявлениях, бегущей строке.
За день до открытия у нас будет презентация, на которой все желающие смогут бесплатно получить консультацию врача и отдельные услуги.
В качестве стимулирующих мероприятий можно рассмотреть:
- Возможность приобретения услуг по безналичному расчету;
- Карточки постоянного посетителя (скидка 5%);
- Организация выезда мастера на дом(+10% стоимости услуг);
- Скидки детям и пенсионерам.
Реклама:
- Текстовое объявление — 10 руб. за слово;
- Рекламный макет 400-450 руб. за 1 модуль (15 см2.);
- Рекламная статья (не менее 8 модулей) — 300 руб. за модуль;
- Видеореклама от 600 — 900 руб. за минуту;
- Информационный сюжет (длительность до 3-х минут) — 3000 руб.;
- Рекламный ролик (до 60 сек.) — от 2500 руб.;
- Показ «рекламы на заставке» — 3000 руб.;
- Бегущая строка — 15 руб. за слово;
- Прокат логотипа (20 показов в день) — 300 руб.;
- Производство логотипа — 500 руб.
Для нашей стоматологической поликлиники на начальном этапе развития мы будем использовать стратегию фокусирования, т.к. мы будем предоставлять услуги жителям района со средним уровнем дохода.
Для дальнейшего развития стоматологии мы будем использовать ценовую дифференциацию.
Большую роль в формировании имиджа учреждения и уверенности в эффективности врачебного вмешательства играет комплексное воздействие на пациентов всей обстановки стоматологической клиники. Следует уделять внимание не только интерьеру клиники, но и внешнему виду и поведению персонала — это играет значительную роль в формировании мнения посетителей о лечебном учреждении. Создание благоприятной обстановки в клинике — залог того, что клиент будет сотрудничать только с вами.
Также необходимо уделить внимание и наружной рекламе (щиты, рекламные плакаты, вывески). Вывеска перед входом одновременно является и элементом рекламы, и атрибутом имиджа учреждения. В этом мы убедились, когда год назад заменили фанерную табличку, висевшую на въездных воротах, на солидную вывеску со стоматологической символикой. Вывеска выполнена из металла с рельефным литым шрифтом и укреплена на стене здания. Посетители после этого сообщали нам, что они многие годы жили рядом и не знали, что расположено в данном здании.
Последовательный маркетинг проводится по схеме «производитель-потребитель». Стоматологическая клиника при помощи рекламы привлекает внимание пациентов к потребительским свойствам оказываемых ею услуг, побуждая воспользоваться предложением. При этом усилия сосредотачиваются на имиджевой рекламе, формирующей у пациентов аудиовизуальный образ клиники. Цель проводимой работы — внедрение в активное поле сознания и подсознание пациентов.
В рамках параллельного маркетинга кафедра использует материальные и организационные возможности предприятий, учреждений, страховых компаний для заключения договоров на предоставление стоматологических услуг. В данном случае рекламная стратегия направлена на установление контактов с представителями заказчика.
Многоуровневый маркетинг осуществляется при посредничестве дистрибьюторов-распространителей товаров или сведений об услугах. В стоматологии их функции выполняют пациенты, передающие знакомым информацию о клинике, вызывающей доверие, хорошем специалисте, качестве услуг, внимательном отношении персонала и т. д.
Центральная задача рекламной стратегии стоматологического учреждения при многоуровневом маркетинге заключается в создании у пациента установки на повторное, в случае необходимости, обращение в это же учреждение, активное позиционирование его услуг.
5. План производства
Основное оборудование, необходимое для организации работы стоматологической клиники
| Наименование | Количество | Цена за 1 шт. | Обшая сумма |
| Стоматологическое кресло и установка | 5 | 600 000 | 3 000 000 |
| Визиограф | 1 | 427 000 | 427 000 |
| Стул врача | 5 | 18 000 | 90 000 |
| Набор инструментов стоматолога | 5 | 40 000 | 200 000 |
| Автоклав | 5 | 90 000 | 450 000 |
| Холодильник | 5 | 12 000 | 60 000 |
| Компрессор | 5 | 29 000 | 145 000 |
| Комплект мебели Arkodor | 5 | 75 000 | 375 000 |
| Ресепшн | 1 | 40 000 | 40 000 |
| Шкаф для одежды | 4 | 10 000 | 40 000 |
| Диван | 2 | 20 000 | 40 000 |
| Столик журнальный | 2 | 3 000 | 6 000 |
| Стул офисный | 12 | 2 200 | 26 400 |
| Стартовый комплект расходников | 1 | 50 000 | 50 000 |
| Система сигнализации | 1 | 15 000 | 15 000 |
| Система вентиляции | 1 | 50 000 | 50 000 |
| Кулер с водой | 1 | 3 000 | 3 000 |
| Телевизор | 1 | 15 000 | 15 000 |
| Компьютер с ПО | 1 | 25 000 | 25 000 |
| Итого: | 5 057 400 |
6. Организационная структура
Стоимость регистрации ООО — 12 000 рублей.
Для осуществления производственной деятельности ООО требуется:
- Стоматолог — 5 человек; Высшее образование, стаж работы 5 лет, рекомендации.
- Медсестра — 3 человека, медицинское образование или специальные курсы, стаж работы более 1 года.
- Санитарка — 4 человека. Среднеспециальное образование, опыт работы не менее двух лет,
- Администратор — 3 человек. Среднеспециальное образование, опыт работы не менее двух лет, характеристики, приятная внешность, умение общаться с людьми.
- Бухгалтер — 1 человек. Высшее образование, стаж работы не менее 5 лет, на самостоятельный баланс.
- Уборщица — 1 человек, без вредных привычек не старше 55 лет.
Основными функциями директора являются:
- Разработка стратегий развития организации;
- Анализ внешней среды (контроль рынка сырья, конкурентов, новых технологий);
- Осуществляет организацию работы бухгалтера и администратора;
- Осуществляет выплату зарплаты.
Бухгалтер ведёт бухгалтерский учет фирмы, подготавливает финансовые отчеты.
Администратор осуществляет связь с клиентами, записывает на оказание услуги, следит за работой персонала, принимает и передает заявки на приобретение необходимого сырья и принадлежностей.
Стоматологи, медсестры, санитарки оказывают услуги клиентам, выписывают чеки клиентам, подают заявки администратору на приобретение определенного количества расходного материала.
Уборщица осуществляет уборку всех залов, туалетов, раковин, подает заявки администратору на приобретение необходимых принадлежностей для уборки помещений.
| Постоянные расходы | Оклад | Количество сотрудников | Сумма | Средняя з/п в месяц на сотрудника |
| Управляющий | 30 000 | 1 | 30 000 | 94 350 |
| Стоматолог | 30 000 | 5 | 150 000 | 81 480 |
| Медсестра | 30 000 | 3 | 90 000 | 30 000 |
| Санитарка | 25 000 | 4 | 100 000 | 25 000 |
| Администратор | 40 000 | 1 | 40 000 | 40 000 |
| Администратор | 28 000 | 2 | 56 000 | 28 000 |
| Уборщица | 15 000 | 1 | 15 000 | 15 000 |
| Страховые взносы | 144 300 | |||
| Итого ФОТ | 625 300 |
Полный расчет ФОТ на 24 месяца с учетом премиальной части и страховых взносов представлен в финансовой модели.
7. Финансовый план
| Инвестиции на открытие | |
| Регистрация, включая получение всех разрешений | 100 000 |
| Дизайн-проект помещения | 60 000 |
| Ремонт | 500 000 |
| Вывеска и оформление фасада | 150 000 |
| Рекламная кампания | 100 000 |
| Аренда на время ремонта | 216 000 |
| Закупка оборудования | 5 057 400 |
| Прочее | 20 000 |
| Итого | 6 203 400 |
| Ежемесячные затраты | |
| ФОТ (включая отчисления) | 947 050 |
| Аренда | 108 000 |
| Амортизация | 107 694 |
| Коммунальные услуги | 15 000 |
| Реклама | 40 000 |
| Закупка расходников | 536 250 |
| Прочие расходы | 20 000 |
| Итого | 1 773 994 |
План продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представлен в финансовой модели.
Скачать финансовую модель
Бизнес-план: Открытие стоматологии
Этот пример готового бизнес-плана выполнен не нашей компанией. Чужие готовые бизнес-планы не могут быть успешно использованы ни для открытия реального бизнеса, ни для получения инвестиций. Если вам нужно составить реальный бизнес-план создания стоматологической клиники, рекомендуем ознакомиться с
- разделом «Как заказать бизнес-план?»,
- видеозаписями плэйлиста «Бизнес-планирование» на нашем канале Youtube,
- бизнес-планами медицинского центра и лечебно-оздоровительного комплекса (оба включают стоматологию), разработанными компанией «Питер-Консалт»
Содержание
Содержание. 2
Предпосылки реализации Проекта.. 3
Рынок стоматологических услуг в России. 3
Рейтинг городов регионов
России в 2013 г. 4
Стратегический и организационный план.. 8
SWOT-анализ Проекта.. 11
Операционный план.. 14
1 стоматологическое кресло (города Москва,
Санкт-Петербург) 14
2 стоматологических кресла (города Москва,
Санкт-Петербург) 16
1 стоматологическое кресло (города регионов РФ) 17
2 стоматологических кресла (города регионов РФ) 19
Прогноз финансового состояния предприятия и
эффективности проекта.. 22
1 стоматологическое кресло (города Москва, Санкт-Петербург) 22
2 стоматологических кресла (города Москва,
Санкт-Петербург) 25
1 стоматологическое кресло (города регионов РФ) 27
2 стоматологических
кресла (города регионов РФ) 30
Факторы риска и стратегия снижения рисков.. 33
Предпосылки
реализации Проекта
Рынок стоматологических
услуг в России
В
современной российской стоматологии предоставляется около 1280 уникальных номенклатурных
единиц стоматологических услуг. По результатам изучения рынка компанией «Маркет
Аналитика» получены следующие данные: на российском рынке
стоматологических услуг действуют как государственные, так и частные
клиники и кабинеты, однако например, в Москве в первом
полугодии 2013 года около 94% из общего числа стоматологических
клиник являлись частными.
Многие
виды стоматологических товаров, в особенности высокотехнологичные,
в России не выпускаются. Соответственно, подавляющее большинство
частных и государственных клиник оснащены в основном импортным
оборудованием и материалами. Однако, несмотря на это, доля клиник
с иностранным капиталом в общем объеме рынка не очень
велика — около 1,8%.
Особенностью
рынка является низкая распространенность сетевого формата — клиники
неохотно структурируются в сети. В Москве сетевыми являются только
около 24% клиник, самые крупные из которых «Мастер дент»,
«Стоматологическая ассоциация «Стела», «Аванстом», «Денто-Эль». Стоит отметить,
что не во всех сетях клиники однородны (что подразумевает единую
ценовую политику, уровень сервиса, характерный антураж, одинаковое
по уровню оборудование, структуру услуг, отработанные технологии, процессы
и т.д.). Есть сетевые клиники, имеющие в каждой клинике разные уровни
обслуживания и сервиса, т.е. дорогие и не очень.
По
данным Минздравсоцразвития РФ в 2012г. стоматологов различной специализации
насчитывалось около 60,5 тыс., причем показатель на 10 000 населения составлял
4,2. Число стоматологов в РФ продолжает незначительно сокращаться. С 2007 по
2012 их число уменьшилось на 5,3%. Ежегодно число выпускников медицинских ВУЗов
по специальности «Стоматология» сокращалось на 10-20%. Это происходило в
основном по двум причинам: реформирование и изменение всей системы российского
здравоохранения и сокращения населения РФ. В следующие 5 лет резкого сокращения
выпускников стоматологических факультетов не будет, однако, число их будет
уменьшаться ежегодно в среднем на 4% в год.
Потребители
платных стоматологических услуг в РФ — это работающие мужчины и женщины в
возрасте от 20 до 50 лет (и их иждивенцы) с доходом от 20 000 рублей в месяц на
одного человека, которые уделяют достаточное внимание своему здоровью.
Сегодня
уровень стоматологии в нашей стране практически сравнялся
с европейским и мировым. Владельцы частных стоматологических клиник
без труда перенимают западные технологии и быстро достигают европейского
уровня.
Причем,
речь не идет только о столичном стоматологическом бизнесе —
сегодня и в регионах рынок услуг этой сферы ненамного отстает
от московского по скорости внедрения новинок. И новые
технологии, и новое оборудование здесь также быстро внедряются, может
быть, чуть запаздывая по отдельным методикам. Да и врачи
в регионах нисколько не отстают от западных и столичных
коллег.
На
сегодняшний день во многих субъектах частная стоматология заняла ведущие
позиции в стоматологической помощи населению, опередив государственный и
ведомственный сегменты. К таким территориям относятся Калининградская область
(80%), Ростов-на-Дону (50-60%), г. Москва (~50%), г. Самара (~40-60%) и многие
другие. По данным главного стоматолога РФ Леонтьева В.К., сейчас не осталось
городов с населением более 50 тыс. человек, в которых не было бы частных
стоматологий.
Российский
стоматологический рынок в ближайшие 5 лет будет расти, прибавляя в среднем по
14-16% ежегодно. Рост рынка будет обеспечен в основном за счет роста цен на
услуги. Изменение числа оказанных платных стоматологических услуг будет
изменяться незначительно. Рост рынка зависит от увеличения платежеспособности
населения и увеличения населения РФ.
Стоматология
по уходу за улыбкой *********** предоставляет своим клиентам уникальные в
России технологии оказания услуг по уходу за полостью рта и отбеливанию
зубов, не имеющим аналогов, а значит и конкурентов. Таким образом, рынок услуг
по уходу за улыбкой находится в состоянии становления и дальнейшего бурного
развития.
Рейтинг городов регионов России в 2013 г.
Предпочтительными городами для реализации Проекта являются
как малые, так и крупные города России. Поскольку развитие рынка услуг по уходу
за улыбкой в значительной степени связано с платежеспособностью населения и
общей экономической конъюнктурой конкретного города, то экономическая
привлекательность города будет выступать дополнительным экономическим фактором
успеха Проекта.
В рейтинг региональных городов, привлекательных для
бизнеса (по версии «Делового квартала», http://kazan.dkvartal.ru/wiki/reyting-gorodov),
вошли все города-миллионники России и территориально приближенные к ним крупные
города и областные центры с численностью населения от 300 тыс. чел. В рейтинг
не были включены Москва и Санкт-Петербург.
Среди основных индикаторов бизнес-активности выступили следующие:
§ Насыщенность
бизнес-среды: количество предприятий/1 тыс. чел (данные на конец I п/г 2013 г.)
§ Покупательная способность населения: оборот розничной
торговли/1 тыс. чел (данные I п/г 2013 г.)
§ Микроэкономика: инвестиции в основной капитал в городе в I
п/г 2013 г.
§ Уровень жизни: средняя зарплата в городе по итогам I п/г
2013 г.;
Дополнительно представлены показатели, которые также
характеризуют экономическую активность в
городе: объем ввода и стоимость жилой и коммерческой недвижимости, цена аренды
офисной недвижимости, объем производства в расчете на одного жителя, объем
торговых площадей. Для сбора данных использовались региональные сайты Росстата,
отчеты администраций и мэрий о социально-экономическом развитии городов за 2012
г. и I п/г 2013 г., данные региональных аналитических агентств недвижимости, а
также экспертные оценки «Делового квартала».
Рейтинг
городов в регионах РФ
|
№ |
ГОРОД |
Средне-взвешен-ный |
Кол-во |
Оборот розничной |
Инвестиции в |
Средняя |
Население на 01 |
Доля |
Объем |
Ввод жилья, кв. |
|
1 |
Екатеринбург |
0,924 |
91 |
225 |
92 |
33 500,0 |
1 429 400 |
62,00% |
89 |
0,74 |
|
2 |
Тюмень |
0,818 |
73 |
139 |
90 |
40 135,0 |
657 000 |
67,00% |
102 |
1,4 |
|
3 |
Сочи |
0,802 |
46,5 |
110 |
250 |
32 000,0 |
368 011 |
67,00% |
40 |
1,33 |
|
4 |
Казань |
0,799 |
94 |
188 |
45 |
29 196,0 |
1 176 187 |
52,50% |
100 |
0,85 |
|
5 |
Ярославль |
0,682 |
112 |
64 |
58 |
26 758,2 |
599 200 |
55,61% |
329 |
0,4 |
|
6 |
Иркутск |
0,681 |
89,3 |
92 |
8 |
35 450,0 |
606 100 |
74,30% |
31 |
0,82 |
|
7 |
Пермь |
0,675 |
52 |
170 |
45 |
31 116,0 |
1 013 890 |
55,00% |
363 |
0,46 |
|
8 |
Улан-Удэ |
0,673 |
96,7 |
108 |
6 |
30 097,0 |
416 079 |
40,00% |
66 |
0,16 |
|
9 |
Чита |
0,655 |
64,7 |
115 |
42 |
33 095,0 |
333 200 |
47,80% |
14 |
0,64 |
|
10 |
Краснодар |
0,623 |
54,8 |
65 |
110 |
31909 |
871200 |
61,00% |
110 |
1,99 |
|
11 |
Красноярск |
0,601 |
47 |
123 |
20 |
33 974,0 |
1 017 200 |
51,00% |
119 |
0,69 |
|
12 |
Кемерово |
0,596 |
35,4 |
97 |
14 |
30 082,0 |
540 100 |
62,50% |
213 |
0,5 |
|
13 |
Челябинск |
0,59 |
57,6 |
129 |
47 |
25 215,0 |
1 156 201 |
65,10% |
774 |
0,87 |
|
14 |
Владимир |
0,584 |
66 |
150 |
10 |
23 108,0 |
350 529 |
59,40% |
70 |
0,55 |
|
15 |
Магнитогорск |
0,578 |
24,5 |
127 |
108 |
27 554,0 |
411 880 |
62,30% |
388 |
0,37 |
|
16 |
Воронеж |
0,561 |
41 |
161 |
35 |
23 959,0 |
1 003 600 |
62,00% |
336 |
0,73 |
|
17 |
Нижний Новгород |
0,56 |
57,3 |
112 |
20 |
27 800,0 |
1 259 921 |
54,60% |
80 |
0,48 |
|
18 |
Новосибирск |
0,558 |
52,3 |
102 |
13 |
31 169,0 |
1 523 801 |
67,00% |
41 |
0,73 |
|
19 |
Астрахань |
0,554 |
49 |
38 |
73,5 |
26094,6 |
527 345 |
58,20% |
60 |
0,51 |
|
20 |
Вологда |
0,546 |
59,7 |
101 |
11 |
27 886,0 |
314 900 |
53,00% |
81 |
0,47 |
|
21 |
Ростов-на-Дону |
0,544 |
42,9 |
130 |
20 |
27 662,0 |
1 100 000 |
56,50% |
80 |
0,85 |
|
22 |
Волгоград |
0,532 |
29,8 |
103 |
20 |
34 400,0 |
1 018 000 |
53,20% |
140 |
0,35 |
|
23 |
Томск |
0,522 |
47,2 |
70 |
22 |
32 232,1 |
569 500 |
39,00% |
119 |
0,68 |
|
24 |
Саратов |
0,501 |
33,3 |
130 |
50 |
22 179,0 |
839 800 |
57,00% |
70 |
0,88 |
|
25 |
Набережные Челны |
0,499 |
26,3 |
151 |
22 |
24 588 ,0 |
519 000 |
50,30% |
206 |
0,4 |
|
26 |
Омск |
0,489 |
33,4 |
91 |
48 |
26 765,0 |
1 160 700 |
57,10% |
362 |
0,41 |
|
27 |
Саранск |
0,488 |
25,3 |
130 |
80 |
19 681,0 |
326 838 |
36,20% |
80 |
0,21 |
|
28 |
Тверь |
0,478 |
52 |
50 |
31 |
27 654,0 |
408 900 |
62,70% |
113 |
0,04 |
|
29 |
Барнаул |
0,463 |
50 |
91 |
6 |
23 331,0 |
691 149 |
69,00% |
61 |
0,51 |
|
30 |
Киров |
0,459 |
47,4 |
120 |
20 |
17 870,0 |
508 096 |
55,80% |
40 |
0,63 |
|
31 |
Самара |
0,445 |
49,4 |
45 |
7 |
28 102,6 |
1 171 598 |
63,00% |
172 |
0,77 |
|
32 |
Уфа |
0,445 |
42,1 |
29 |
42 |
22000 |
1086000 |
57,00% |
228,18 |
0,71 |
|
33 |
Чебоксары |
0,42 |
24,7 |
120 |
20 |
20 678,0 |
460 400 |
61,30% |
70 |
0,56 |
|
34 |
Ижевск |
0,412 |
38,8 |
74 |
14 |
22 774,0 |
632 913 |
59,00% |
80 |
0,33 |
|
35 |
Нижний Тагил |
0,41 |
22 |
70 |
33 |
26 209,0 |
361 900 |
56,00% |
161 |
0,1 |
|
36 |
Оренбург |
0,402 |
34,1 |
40 |
47 |
24 100,0 |
571 752 |
53,00% |
532 |
0,4 |
|
37 |
Курган |
0,375 |
24 |
84 |
6 |
22 663,0 |
325 566 |
55,00% |
91 |
0,06 |
|
38 |
Ульяновск |
0,371 |
51 |
28 |
7 |
21 660,0 |
614 400 |
55,00% |
74 |
0,59 |
|
№ |
ГОРОД |
Обеспеченность |
Цена кв. м нового |
Стоимость аренды |
|
1 |
Екатеринбург |
1 189 |
60 788 |
1413 |
|
2 |
Тюмень |
1 276 |
56 711 |
790 |
|
3 |
Сочи |
434 |
91 500 |
1502 |
|
4 |
Казань |
1 000 |
52 000 |
791 |
|
5 |
Ярославль |
280 |
52 387 |
641 |
|
6 |
Иркутск |
1 154 |
50 000 |
1200 |
|
7 |
Пермь |
350 |
47 430 |
570 |
|
8 |
Улан-Удэ |
810 |
52 000 |
340 |
|
9 |
Чита |
1 002 |
50 000 |
1000 |
|
10 |
Краснодар |
915 |
46 877 |
995 |
|
11 |
Красноярск |
373 |
58 000 |
2000 |
|
12 |
Кемерово |
812 |
46 700 |
1100 |
|
13 |
Челябинск |
683 |
27 800 |
804 |
|
14 |
Владимир |
89 |
47 021 |
500 |
|
15 |
Магнитогорск |
240 |
32 540 |
792 |
|
16 |
Воронеж |
381 |
47 633 |
620 |
|
17 |
Нижний Новгород |
497 |
65 557 |
627 |
|
18 |
Новосибирск |
1 722 |
50 500 |
1050 |
|
19 |
Астрахань |
532 |
38 244 |
1105 |
|
20 |
Вологда |
1 238 |
46 100 |
377 |
|
21 |
Ростов-на-Дону |
329 |
53 650 |
1170 |
|
22 |
Волгоград |
384 |
42 995 |
825 |
|
23 |
Томск |
800 |
41 600 |
500 |
|
24 |
Саратов |
540 |
42 288 |
500 |
|
25 |
Набережные Челны |
350 |
46 300 |
735 |
|
26 |
Омск |
790 |
36 992 |
393 |
|
27 |
Саранск |
405 |
39 562 |
550 |
|
28 |
Тверь |
682 |
48 000 |
470 |
|
29 |
Барнаул |
790 |
47 416 |
400 |
|
30 |
Киров |
920 |
42 465 |
550 |
|
31 |
Самара |
442 |
48 150 |
755 |
|
32 |
Уфа |
88 |
58 900 |
637 |
|
33 |
Чебоксары |
400 |
38 661 |
400 |
|
34 |
Ижевск |
750 |
40 400 |
520 |
|
35 |
Нижний Тагил |
682 |
42 300 |
670 |
|
36 |
Оренбург |
440 |
26 650 |
650 |
|
37 |
Курган |
776 |
38 000 |
780 |
|
38 |
Ульяновск |
37 |
44 801 |
708 |
Идея Проекта
— открытие стоматологии по уходу за улыбкой.
Целевые группы
покупателей — мужчины и женщины в возрасте от 16 до 50 лет
(и их иждивенцы) с доходом от 25 000 рублей в месяц на одного человека, которые
уделяют достаточное внимание своему здоровью.
Основные факторы успеха реализации Проекта:
— высококвалифицированные кадры;
— современные, хорошо зарекомендовавшие
себя технологии и материалы;
— качественное лечение и внимательное
отношение к пациентам;
— удобное месторасположение стоматологии;
Наиболее
предпочтительным вариантом
размещения стоматологии является
размещение в местах высокой проходимости крупных торгово-развлекательных комплексов, вблизи районов с популярными
развлекательными заведениями и крупных бизнес центров.
— грамотный менеджмент стоматологии.
Для реализации
Проекта планируется использовать арендованный объект недвижимости Необходимо
произвести оформление помещения (дизайн, вывески, указатели и т.п.), приобрести
оборудование (торговое и оборудование для оказания услуг по уходу за улыбкой),
а также произвести первичную закупку товаров. Планируется, что на поиск и
отделку помещения, а также на установку оборудования потребуется два месяца и с
третьего месяца стоматология примет первых посетителей.
Варианты организации
1 стоматологическое кресло (города
Москва, Санкт-Петербург)
Общие
инвестиционные затраты по Проекту составят 1
525 000 руб.
Общие инвестиционные затраты по Проекту
|
Инвестиционные затраты |
Стоимость, руб. |
|
Подготовка помещения |
350 000 |
|
Оформление |
20 000 |
|
Приобретение |
455 000 |
|
Приобретение |
500 000 |
|
Первичное |
200 000 |
|
ИТОГО |
1 525 000 |
2 стоматологических кресла (города
Москва, Санкт-Петербург)
Общие
инвестиционные затраты по Проекту составят 2
025 000 руб.
Общие инвестиционные затраты по Проекту
|
Инвестиционные затраты |
Стоимость, руб. |
|
Подготовка помещения |
550 000 |
|
Оформление |
35 000 |
|
Приобретение |
655 000 |
|
Приобретение |
500 000 |
|
Первичное |
285 000 |
|
ИТОГО |
2 025 000 |
1 стоматологическое кресло (города
регионов России)
Общие
инвестиционные затраты по Проекту составят 1
460 000 руб.
Общие инвестиционные затраты по Проекту
|
Инвестиционные затраты |
Стоимость, руб. |
|
Подготовка помещения |
350 000 |
|
Оформление |
10 000 |
|
Приобретение |
455 000 |
|
Приобретение |
500 000 |
|
Первичное |
145 000 |
|
ИТОГО |
1 460 000 |
2 стоматологических кресла (города
регионов России)
Общие
инвестиционные затраты по Проекту составят
1 880 000 руб.
Общие инвестиционные затраты по Проекту
|
Инвестиционные затраты |
Стоимость, руб. |
|
Подготовка помещения |
550 000 |
|
Оформление |
20 000 |
|
Приобретение |
655 000 |
|
Приобретение |
500 000 |
|
Первичное |
155 000 |
|
ИТОГО |
1 880 |
SWOT-анализ Проекта
Угроза вторжения новых
участников средняя из-за наличия финансовых барьеров для входа
на рынок.
Рыночная власть
поставщика низкая.
Т.к.
будет приобретаться продукция нескольких торговых марок. Поэтому ценовая
политика и ассортимент не будут жестко зависеть от ценовой политики
поставщика. К тому же
клиент не несет больших издержек переключения с одного поставщика на
другого.
Рыночная власть
потребителей
низкая.
Т.к. спрос в услугах по уходу за улыбкой является постоянным, а основной
сегмент покупателей — большое количество частных лиц.
Угроза появления товаров-заменителей
низкая.
Появление
принципиально новых видов продукции и услуг, способных заменить
существующие услуги по уходу за улыбкой (независимо от стилей), не предвидится.
Текущая конкуренция на
рынке услуг по уходу за улыбкой характеризуется
низким уровнем. Рынок находится в состоянии становления и дальнейшего
развития.
Анализ предлагаемого Проекта может быть
завершен SWOT — анализом, который позволит оценить факторы и явления,
потенциально высоко влияющие на стратегическое положение и эффективность стоматологии.
Сильные
и слабые стороны предприятия Проекта
|
Аспекты |
Сильные |
Слабые стороны |
|
1. Продажи |
§ Широкий круг § Ориентация § Низкие § Отсутствие |
§ Необходимо прогнозировать |
|
2. Кадры |
§ Планируется |
§ Необходимость |
|
3. Маркетинг |
§ Современные |
§ Недостаточный § Необходимость |
|
4. Организация |
§ Будет |
|
|
5. Финансы |
§ Прогнозируются |
§ Привлечение |
Внешние возможности
|
Возможности рынка |
Угрозы рынка |
|
§ § |
§ |
Матрица SWOT — анализа Проекта
|
Положительное |
Отрицательное |
|
|
Внешняя среда |
1. 2. 3. |
1. |
|
Внутренняя среда |
1. 2. 3. 4. |
1. Сложность 2. 3. |
Таким
образом, анализ возможностей и угроз на рассматриваемом рынке показывает, что
Инициатор Проекта, несмотря на наличие внешних угроз, имеет ряд довольно
значимых возможностей, которые дают перспективы для эффективной деятельности.
Сравнение сильных и слабых сторон свидетельствует о том, что первые преобладают
как по количеству, так и по ожидаемой степени влияния непосредственно на
деятельность, что гораздо важнее.
Операционный план
1 стоматологическое кресло (города Москва,
Санкт-Петербург)
План продаж по Проекту
прогнозируется исходя из усредненных объемов продаж (1 784 тыс. руб. в месяц)
по аналогичным стоматологиям по уходу за улыбкой с учетом усредненной структуры
ассортимента оказываемых услуг. С учетом местной специфики спроса структура
продаж может быть скорректирована. Прогнозируется постепенное увеличение
объемов продаж в период 3-5 месяц реализации Проекта. В первом месяце работы стоматологии
месячные показатели продаж 30% от ожидаемой выручки. Таким образом,
рассматриваемый базовый сценарий является реалистичным, и Проект обладает резервом
увеличения объемов продаж, в случае удачного вхождения на рынок услуг по уходу
за улыбкой.
Таким образом,
общие данные по ожидаемому объему продаж составят:
Объем продаж (тыс. руб.)
|
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и далее |
|
|
ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ |
0 |
0 |
535 |
1071 |
1606 |
1784 |
|
= Итого выручка (без НДС и акцизов) |
0 |
0 |
535 |
1071 |
1606 |
1784 |
Структура
среднемесячной выручки:
|
Наименование |
Выручка |
Стоимость |
Периодичность |
|
BASIC |
31012 |
3950 |
7,9 |
|
BE STRONG |
21473 |
1000 |
21,5 |
|
BE STRONG RELIF |
4637 |
9000 |
0,5 |
|
BE STRONG ROCS |
9789 |
2000 |
4,9 |
|
BEYOND |
597048 |
18000 |
33,2 |
|
BIO |
426337 |
12000 |
35,5 |
|
BIO KANGAROO |
3735 |
12000 |
0,3 |
|
BRACKET |
3941 |
8500 |
0,5 |
|
BRACKET ПЕРВИЧНЫЙ |
3735 |
4500 |
0,8 |
|
COFFEE&CIGARETTES |
309 |
1500 |
0,2 |
|
COURSE |
119003 |
6500 |
18,3 |
|
DENTICURE |
25116 |
1500 |
16,7 |
|
ENERGY |
72514 |
7000 |
10,4 |
|
KANGAROO |
3220 |
2500 |
1,3 |
|
OPALESCENCE |
64297 |
12000 |
5,4 |
|
SMOOTH |
386 |
500 |
0,8 |
|
THERAPY |
130413 |
8800 |
14,8 |
|
WHITE WORKSHOP |
386 |
1500 |
0,3 |
|
XBOOST OPALESCENCE |
12622 |
9800 |
1,3 |
|
ZOOM 4 |
139547 |
29000 |
4,8 |
|
Сопутствующие продажи товара |
114657 |
||
|
ИТОГО |
1 784 180 |
Для
обеспечения Проекта трудовыми ресурсами, будет сформирован штат, включающий 4
штатных сотрудников:
Затраты
на персонал (по списку должностей)
|
Вид затрат |
ед.изм |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и |
|
Врач-гигиенист |
р.м. |
2 |
2 |
2 |
2 |
||
|
Ставка з/пл |
руб. |
40144 |
80288 |
120432 |
133813 |
||
|
Администратор |
р.м. |
2 |
2 |
2 |
2 |
||
|
Ставка з/пл |
руб. |
31187 |
33003 |
34820 |
35426 |
Данные о
величине общих издержек представлены в следующей таблице:
Общие издержки (по списку издержек), (тыс. руб.)
|
ТЕКУЩИЕ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и далее |
|
Покупная |
0 |
0 |
27 |
54 |
80 |
89 |
|
Зарплата персонала |
0 |
0 |
111 |
194 |
276 |
303 |
|
Начисления |
0 |
0 |
33 |
58 |
83 |
91 |
|
Аренда |
0 |
0 |
60 |
60 |
60 |
60 |
|
Оплата |
0 |
0 |
161 |
350 |
350 |
350 |
|
Расходы |
0 |
0 |
50 |
50 |
40 |
30 |
|
Налог |
0 |
0 |
0 |
12 |
44 |
106 |
|
= Полные текущие затраты |
0 |
0 |
442 |
777 |
932 |
1029 |
2 стоматологических кресла (города Москва,
Санкт-Петербург)
План продаж по Проекту
прогнозируется исходя из усредненных объемов продаж (2 668 тыс. руб. в месяц) по
аналогичным стоматологиям по уходу за улыбкой с учетом среднемесячной
загруженности второго стоматологического кресла в размере 60%. С учетом
региональной специфики спроса структура продаж может быть скорректирована.
Прогнозируется постепенное увеличение объемов продаж в период 3-5 месяц
реализации Проекта. В первом месяце работы стоматологии месячные показатели
продаж 30% от ожидаемой выручки. Таким образом, рассматриваемый базовый сценарий
является реалистичным, и Проект обладает резервом увеличения объемов продаж, в
случае удачного вхождения на рынок услуг по уходу за улыбкой.
Таким образом,
общие данные по ожидаемому объему продаж составят:
Объем продаж (тыс. руб.)
|
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и далее |
|
|
ВЫРУЧКА |
0 |
0 |
800 |
1601 |
2401 |
2668 |
|
= Итого выручка (без НДС и акцизов) |
0 |
0 |
800 |
1601 |
2401 |
2668 |
Структура
среднемесячной выручки:
|
Наименование |
Выручка |
Стоимость |
Периодичность |
|
BASIC |
46509 |
3950 |
11,8 |
|
BE STRONG |
32204 |
1000 |
32,2 |
|
BE STRONG RELIF |
6954 |
9000 |
0,8 |
|
BE STRONG ROCS |
14680 |
2000 |
7,3 |
|
BEYOND |
895394 |
18000 |
49,7 |
|
BIO |
639378 |
12000 |
53,3 |
|
BIO KANGAROO |
5602 |
12000 |
0,5 |
|
BRACKET |
5911 |
8500 |
0,7 |
|
BRACKET ПЕРВИЧНЫЙ |
5602 |
4500 |
1,2 |
|
COFFEE&CIGARETTES |
464 |
1500 |
0,3 |
|
COURSE |
178469 |
6500 |
27,5 |
|
DENTICURE |
37666 |
1500 |
25,1 |
|
ENERGY |
108750 |
7000 |
15,5 |
|
KANGAROO |
4829 |
2500 |
1,9 |
|
OPALESCENCE |
96426 |
12000 |
8,0 |
|
SMOOTH |
579 |
500 |
1,2 |
|
THERAPY |
195581 |
8800 |
22,2 |
|
WHITE WORKSHOP |
579 |
1500 |
0,4 |
|
XBOOST OPALESCENCE |
18930 |
9800 |
1,9 |
|
ZOOM 4 |
209278 |
29000 |
7,2 |
|
Сопутствующие продажи товара |
163796 |
||
|
ИТОГО |
2 667 581 |
Для
обеспечения Проекта трудовыми ресурсами, будет сформирован штат, включающий 6
штатных сотрудников:
Затраты
на персонал (по списку должностей)
|
Вид затрат |
ед.изм |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и |
|
Врач-гигиенист |
р.м. |
4 |
4 |
4 |
4 |
||
|
Ставка з/пл |
руб. |
33011 |
66023 |
99034 |
110038 |
||
|
Администратор |
р.м. |
2 |
2 |
2 |
2 |
||
|
Ставка з/пл |
руб. |
29262 |
31794 |
34325 |
35169 |
Данные о
величине общих издержек представлены в следующей таблице:
Общие издержки (по списку издержек), (тыс. руб.)
|
ТЕКУЩИЕ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и далее |
|
Покупная |
0 |
0 |
40 |
80 |
120 |
133 |
|
Зарплата |
0 |
0 |
161 |
296 |
430 |
475 |
|
Начисления |
0 |
0 |
48 |
89 |
129 |
143 |
|
Аренда |
0 |
0 |
90 |
90 |
90 |
90 |
|
Оплата |
0 |
0 |
240 |
500 |
500 |
500 |
|
Расходы |
0 |
0 |
50 |
50 |
40 |
35 |
|
Налог |
0 |
0 |
0 |
21 |
70 |
159 |
|
= Полные текущие затраты |
0 |
0 |
630 |
1126 |
1380 |
1536 |
1 стоматологическое кресло (города регионов
РФ)
План продаж по Проекту
прогнозируется исходя из усредненных объемов продаж (1 365 тыс. руб. в месяц) по
аналогичным стоматологиям по уходу за улыбкой с учетом поправок на стоимость
оказываемых услуг и периодичностью их выполнения в регионах РФ. С учетом
региональной специфики спроса структура продаж может быть скорректирована.
Прогнозируется постепенное увеличение объемов продаж в период 3-5 месяц реализации
Проекта. В первом месяце работы стоматологии месячные показатели продаж 30% от
ожидаемой выручки. Таким образом, рассматриваемый базовый сценарий является
реалистичным, и Проект обладает резервом увеличения объемов продаж, в случае
удачного вхождения на рынок услуг по
уходу за улыбкой.
Таким образом,
общие данные по ожидаемому объему продаж составят:
Объем продаж (тыс. руб.)
|
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и далее |
|
|
ВЫРУЧКА |
0 |
0 |
410 |
819 |
1229 |
1365 |
|
= Итого выручка (без НДС и акцизов) |
0 |
0 |
410 |
819 |
1229 |
1365 |
Структура
среднемесячной выручки:
|
Наименование |
Выручка |
Стоимость |
Периодичность |
|
BASIC |
23724 |
3555 |
6,7 |
|
BE STRONG |
16427 |
900 |
18,3 |
|
BE STRONG RELIF |
3547 |
8100 |
0,4 |
|
BE STRONG ROCS |
7488 |
1800 |
4,2 |
|
BEYOND |
456742 |
16200 |
28,2 |
|
BIO |
326148 |
10800 |
30,2 |
|
BIO KANGAROO |
3175 |
12000 |
0,3 |
|
BRACKET |
3015 |
7650 |
0,4 |
|
BRACKET ПЕРВИЧНЫЙ |
2857 |
4050 |
0,7 |
|
COFFEE&CIGARETTES |
236 |
1350 |
0,2 |
|
COURSE |
91037 |
5850 |
15,6 |
|
DENTICURE |
19214 |
1350 |
14,2 |
|
ENERGY |
55473 |
6300 |
8,8 |
|
KANGAROO |
2463 |
2250 |
1,1 |
|
OPALESCENCE |
49187 |
10800 |
4,6 |
|
SMOOTH |
296 |
450 |
0,7 |
|
THERAPY |
99766 |
7920 |
12,6 |
|
WHITE WORKSHOP |
296 |
1350 |
0,2 |
|
XBOOST OPALESCENCE |
9656 |
8820 |
1,1 |
|
ZOOM 4 |
106753 |
26100 |
4,1 |
|
Сопутствующие продажи товара |
87713 |
||
|
ИТОГО |
1 365 215 |
Для
обеспечения Проекта трудовыми ресурсами, будет сформирован штат, включающий 4
штатных сотрудников:
Затраты
на персонал (по списку должностей)
|
Вид затрат |
ед.изм |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и |
|
Врач-гигиенист |
р.м. |
2 |
2 |
2 |
2 |
||
|
Ставка з/пл |
руб. |
27646 |
55291 |
82937 |
92152 |
||
|
Администратор |
р.м. |
2 |
2 |
2 |
2 |
||
|
Ставка з/пл |
руб. |
18541 |
19757 |
20974 |
21379 |
Данные о
величине общих издержек представлены в следующей таблице:
Общие
издержки (по списку издержек), (тыс. руб.)
|
ТЕКУЩИЕ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и далее |
|
Покупная |
0 |
0 |
20 |
41 |
61 |
68 |
|
Зарплата |
0 |
0 |
74 |
130 |
187 |
206 |
|
Начисления |
0 |
0 |
22 |
39 |
56 |
62 |
|
Аренда |
0 |
0 |
38 |
38 |
38 |
38 |
|
Оплата |
0 |
0 |
123 |
350 |
350 |
350 |
|
Расходы |
0 |
0 |
40 |
40 |
30 |
20 |
|
Налог |
0 |
0 |
0 |
11 |
24 |
73 |
|
= Полные текущие затраты |
0 |
0 |
317 |
648 |
746 |
816 |
2 стоматологических кресла (города регионов
РФ)
План продаж по Проекту
прогнозируется исходя из усредненных объемов продаж (2 041 тыс. руб. в месяц) по
аналогичным стоматологиям по уходу за улыбкой с учетом поправок на стоимость
оказываемых услуг и периодичностью их выполнения в регионах РФ, а также с
учетом среднемесячной загруженности второго стоматологического кресла в размере
60%. С учетом региональной специфики спроса структура продаж может быть
скорректирована. Прогнозируется постепенное увеличение объемов продаж в период
3-5 месяц реализации Проекта. В первом месяце работы стоматологии месячные
показатели продаж 30% от ожидаемой выручки. Таким образом, рассматриваемый
базовый сценарий является реалистичным, и Проект обладает резервом увеличения
объемов продаж, в случае удачного вхождения на
рынок услуг по уходу за улыбкой.
Таким образом,
общие данные по ожидаемому объему продаж составят:
Объем продаж (тыс. руб.)
|
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и далее |
|
|
ВЫРУЧКА |
0 |
0 |
612 |
1225 |
1837 |
2041 |
|
= Итого выручка (без НДС и акцизов) |
0 |
0 |
612 |
1225 |
1837 |
2041 |
Структура
среднемесячной выручки:
|
Наименование |
Выручка |
Стоимость |
Периодичность |
|
BASIC |
35579 |
3555 |
10,0 |
|
BE STRONG |
24636 |
900 |
27,4 |
|
BE STRONG RELIF |
5320 |
8100 |
0,7 |
|
BE STRONG ROCS |
11230 |
1800 |
6,2 |
|
BEYOND |
684976 |
16200 |
42,3 |
|
BIO |
489124 |
10800 |
45,3 |
|
BIO KANGAROO |
4761 |
12000 |
0,4 |
|
BRACKET |
4522 |
7650 |
0,6 |
|
BRACKET ПЕРВИЧНЫЙ |
4285 |
4050 |
1,1 |
|
COFFEE&CIGARETTES |
355 |
1350 |
0,3 |
|
COURSE |
136529 |
5850 |
23,3 |
|
DENTICURE |
28815 |
1350 |
21,3 |
|
ENERGY |
83193 |
6300 |
13,2 |
|
KANGAROO |
3694 |
2250 |
1,6 |
|
OPALESCENCE |
73766 |
10800 |
6,8 |
|
SMOOTH |
443 |
450 |
1,0 |
|
THERAPY |
149619 |
7920 |
18,9 |
|
WHITE WORKSHOP |
443 |
1350 |
0,3 |
|
XBOOST OPALESCENCE |
14481 |
8820 |
1,6 |
|
ZOOM 4 |
160098 |
26100 |
6,1 |
|
Сопутствующие продажи товара |
125304 |
||
|
ИТОГО |
2041175 |
Для
обеспечения Проекта трудовыми ресурсами, будет сформирован штат, включающий 6
штатных сотрудников:
Затраты
на персонал (по списку должностей)
|
Вид затрат |
ед.изм |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и |
|
Врач-гигиенист |
р.м. |
2 |
2 |
2 |
2 |
||
|
Ставка з/пл |
руб. |
25260 |
50519 |
75779 |
84198 |
||
|
Администратор |
р.м. |
2 |
2 |
2 |
2 |
||
|
Ставка з/пл |
руб. |
19190 |
21056 |
22921 |
23543 |
Данные о
величине общих издержек представлены в следующей таблице:
Общие
издержки (по списку издержек), (тыс. руб.)
|
ТЕКУЩИЕ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес и далее |
|
Покупная |
0 |
0 |
31 |
61 |
92 |
102 |
|
Зарплата |
0 |
0 |
120 |
223 |
326 |
360 |
|
Начисления |
0 |
0 |
36 |
67 |
98 |
108 |
|
Аренда |
0 |
0 |
56 |
56 |
56 |
56 |
|
Оплата |
0 |
0 |
184 |
500 |
500 |
500 |
|
Расходы |
0 |
0 |
50 |
50 |
40 |
25 |
|
Налог |
0 |
0 |
0 |
15 |
35 |
104 |
|
= Полные текущие затраты |
0 |
0 |
477 |
973 |
1147 |
1255 |
Прогноз финансового состояния предприятия и эффективности проекта
Для расчета
инвестиционной эффективности Проекта были приняты следующие базовые условия:
-
Горизонт
планирования — 3 лет; -
Ставка
дисконтирования — 15%, рассчитана по формуле D = (1+d)/(1+r)
+ Ri,
d — ставка
рефинансирования (8,25%) , r
— ставка инфляции (в программе социально-экономического развития заложен
уровень 8%,), Ri
— надбавка за риск (15%), значение для проекта направленного на производство
новой продукции.
Поправка
на риск проекта определяется по данным
таблицы (http://www.master-effect.biz):
Поправочные коэффициенты для учета
риска Проекта
|
Величина |
Пример цели проекта |
R (%) |
|
Низкий |
вложения |
3-5 |
|
Средний |
увеличение |
8-10 |
|
Высокий |
производство |
13-15 |
|
Очень |
вложения |
18-20 |
-
В
расчетах учтены налоги в соответствии с действующим законодательством
(упрощенный режим налогообложения: доходы-расходы); -
Финансирование
инвестиционных затрат за счет средств собственника; -
С целью исключения влияния на показатели
инвестиционной привлекательности искажающего действия инфляции, расчет
показателей финансовой модели сделан в постоянных ценах.
1 стоматологическое кресло (города Москва,
Санкт-Петербург)
При заложенном
в расчетах уровне доходов и затрат, проект необходимо признать как эффективный.
Рассматриваемая инвестиционная идея характеризуется следующими показателями:
Простой срок окупаемости полных инвестиционных затрат составляет
0,44 года.
Дисконтированный срок окупаемости с учетом реальной ставки сравнения 15%
годовых составляет 0,44 года от начала реализации проекта.
Чистая текущая стоимость проекта (NPV), характеризующая будущие денежные потоки с позиции равенства
сумме в настоящий момент времени, при
ставке сравнения 15% годовых и интервале планирования 3 года составляет около 18
075 тыс. рублей. Положительная величина NPV подтверждает целесообразность вложения
средств в рассматриваемый проект.
Внутренняя норма рентабельности (IRR), характеризующая максимальную ставку по привлекаемых
(заемным) средствам для финансирования всех инвестиционных затрат проекта при
которой проект остается прибыльным, составляет 362,5%.
|
Показатель |
Значение |
|
Ставка дисконтирования, % |
15,00 |
|
Период окупаемости — PB, мес. |
5 |
|
Дисконтированный период окупаемости — DPB, мес. |
5 |
|
Чистый приведенный доход — NPV, тыс. руб. |
18 |
|
Индекс прибыльности — PI |
11,86 |
|
Внутренняя норма рентабельности — IRR, % |
362,5 |
Основные
прогнозируемые результаты деятельности представлены в Отчете о прибылях и
убытках:
Прогнозный отчет о прибылях и убытках
(тыс. руб.)
|
ОТЧЕТ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
|
— выручка от реализации |
0 |
0 |
535 |
1071 |
1606 |
1784 |
1784 |
|
— текущие затраты |
0 |
0 |
-456 |
-779 |
-902 |
-937 |
-937 |
|
= Прибыль до налогообложения |
0 |
0 |
80 |
292 |
704 |
848 |
848 |
|
— налог УСН |
0 |
0 |
-12 |
-44 |
-106 |
-127 |
-127 |
|
= Чистая прибыль |
0 |
0 |
68 |
248 |
598 |
720 |
720 |
|
То же, нарастающим итогом |
0 |
0 |
68 |
316 |
914 |
1634 |
2355 |
|
ОТЧЕТ |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
Итого 2 год |
Итого 3 год |
|
— выручка от реализации |
1784 |
1784 |
1784 |
1784 |
1784 |
21410 |
21410 |
|
— текущие затраты |
-937 |
-937 |
-937 |
-937 |
-937 |
-11239 |
-11239 |
|
= Прибыль до налогообложения |
848 |
848 |
848 |
848 |
848 |
10171 |
10171 |
|
— налог УСН |
-127 |
-127 |
-127 |
-127 |
-127 |
-1526 |
-1526 |
|
= Чистая прибыль |
720 |
720 |
720 |
720 |
720 |
8645 |
8645 |
|
То же, нарастающим итогом |
3075 |
3796 |
4516 |
5237 |
5957 |
14602 |
23248 |
Также проект
является бездефицитным в соответствии с планом движения денежных средств:
Прогнозный план движения
денежных средств (тыс. руб.)
|
ОТЧЕТ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
|
1. |
|||||||
|
— выручка от реализации |
0 |
0 |
535 |
1071 |
1606 |
1784 |
1784 |
|
— прирост нормируемых краткосрочных пассивов |
0 |
18 |
69 |
68 |
71 |
22 |
0 |
|
— увеличение уставного капитала |
650 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого приток |
650 |
18 |
605 |
1138 |
1676 |
1806 |
1784 |
|
2. |
|||||||
|
— эксплуатационные расходы |
0 |
0 |
-392 |
-715 |
-849 |
-893 |
-893 |
|
— коммерческие расходы |
0 |
0 |
-50 |
-50 |
-40 |
-30 |
-30 |
|
— налоговые выплаты |
0 |
0 |
-12 |
-44 |
-106 |
-127 |
-127 |
|
— прирост постоянных активов |
-1325 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
— прирост нормируемых оборотных активов |
0 |
-8 |
-8 |
-8 |
-3 |
0 |
0 |
|
= Итого отток |
-1325 |
-8 |
-462 |
-817 |
-997 |
-1050 |
-1050 |
|
= Баланс денежных средств |
-675 |
10 |
143 |
321 |
680 |
756 |
734 |
|
= Свободные денежные средства |
-675 |
-665 |
-522 |
-201 |
479 |
1235 |
1969 |
|
ОТЧЕТ |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
Итого 2 год |
Итого 3 год |
|
1. |
|||||||
|
— выручка от реализации |
1784 |
1784 |
1784 |
1784 |
1784 |
21410 |
21410 |
|
— прирост нормируемых краткосрочных пассивов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
— увеличение уставного капитала |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого приток |
1784 |
1784 |
1784 |
1784 |
1784 |
21410 |
21410 |
|
2. |
|||||||
|
— эксплуатационные расходы |
-893 |
-893 |
-893 |
-893 |
-893 |
-10718 |
-10718 |
|
— коммерческие расходы |
-30 |
-30 |
-30 |
-30 |
-30 |
-360 |
-360 |
|
— налоговые выплаты |
-127 |
-127 |
-127 |
-127 |
-127 |
-1526 |
-1526 |
|
— прирост постоянных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
— прирост нормируемых оборотных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
= Итого отток |
-1050 |
-1050 |
-1050 |
-1050 |
-1050 |
-12604 |
-12604 |
|
= Баланс денежных средств |
734 |
734 |
734 |
734 |
734 |
8806 |
8806 |
|
= Свободные денежные средства |
2703 |
3437 |
4170 |
4904 |
5638 |
14444 |
23251 |
2 стоматологических кресла (города Москва,
Санкт-Петербург)
При заложенном
в расчетах уровне доходов и затрат, проект необходимо признать как эффективный.
Рассматриваемая инвестиционная идея характеризуется следующими показателями:
Простой срок окупаемости полных инвестиционных затрат составляет
0,41 года.
Дисконтированный срок окупаемости с учетом реальной ставки сравнения 15%
годовых составляет 0,42 года от начала реализации проекта.
Чистая текущая стоимость проекта (NPV), характеризующая будущие денежные потоки с позиции
равенства сумме в настоящий момент времени, при ставке сравнения 15% годовых и
интервале планирования 3 года составляет около 27 070 тыс. рублей.
Положительная величина NPV
подтверждает целесообразность вложения средств в рассматриваемый проект.
Внутренняя норма рентабельности (IRR), характеризующая максимальную ставку по привлекаемых
(заемным) средствам для финансирования всех инвестиционных затрат проекта при
которой проект остается прибыльным, составляет 398%.
|
Показатель |
Значение |
|
Ставка дисконтирования, % |
15,00 |
|
Период окупаемости — PB, мес. |
5 |
|
Дисконтированный период окупаемости — DPB, мес. |
5 |
|
Чистый приведенный доход — NPV, тыс. руб. |
27 |
|
Индекс прибыльности — PI |
13,38 |
|
Внутренняя норма рентабельности — IRR, % |
398 |
Основные
прогнозируемые результаты деятельности представлены в Отчете о прибылях и убытках:
|
ОТЧЕТ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
|
— выручка от реализации |
0 |
0 |
800 |
1601 |
2401 |
2668 |
2668 |
|
— текущие затраты |
0 |
0 |
-658 |
-1133 |
-1338 |
-1404 |
-1404 |
|
= Прибыль до налогообложения |
0 |
0 |
142 |
468 |
1063 |
1263 |
1263 |
|
— налог УСН |
0 |
0 |
-21 |
-70 |
-159 |
-189 |
-189 |
|
= Чистая прибыль |
0 |
0 |
121 |
398 |
904 |
1074 |
1074 |
|
То же, нарастающим итогом |
0 |
0 |
121 |
518 |
1422 |
2496 |
3569 |
|
ОТЧЕТ |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
Итого 2 год |
Итого 3 год |
|
— выручка от реализации |
2668 |
2668 |
2668 |
2668 |
2668 |
32011 |
32011 |
|
— текущие затраты |
-1404 |
-1404 |
-1404 |
-1404 |
-1404 |
-16854 |
-16854 |
|
= Прибыль до налогообложения |
1263 |
1263 |
1263 |
1263 |
1263 |
15157 |
15157 |
|
— налог УСН |
-189 |
-189 |
-189 |
-189 |
-189 |
-2274 |
-2274 |
|
= Чистая прибыль |
1074 |
1074 |
1074 |
1074 |
1074 |
12883 |
12883 |
|
То же, нарастающим итогом |
4643 |
5716 |
6790 |
7864 |
8937 |
21821 |
34704 |
Также проект
является бездефицитным в соответствии с планом движения денежных средств:
Прогнозный план движения
денежных средств (тыс. руб.)
|
ОТЧЕТ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
|
1. |
|||||||
|
— выручка от реализации |
0 |
0 |
800 |
1601 |
2401 |
2668 |
2668 |
|
— прирост нормируемых краткосрочных пассивов |
0 |
27 |
103 |
106 |
109 |
33 |
0 |
|
— увеличение уставного капитала |
650 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого приток |
650 |
27 |
903 |
1707 |
2510 |
2701 |
2668 |
|
2. |
|||||||
|
— эксплуатационные расходы |
0 |
0 |
-590 |
-1065 |
-1280 |
-1351 |
-1351 |
|
— коммерческие расходы |
0 |
0 |
-50 |
-50 |
-40 |
-35 |
-35 |
|
— налоговые выплаты |
0 |
0 |
-21 |
-70 |
-159 |
-189 |
-189 |
|
— прирост постоянных активов |
-1740 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
— прирост нормируемых оборотных активов |
0 |
-11 |
-11 |
-11 |
-4 |
0 |
0 |
|
= Итого отток |
-1740 |
-11 |
-672 |
-1196 |
-1483 |
-1576 |
-1576 |
|
= Баланс денежных средств |
-1090 |
15 |
231 |
511 |
1027 |
1125 |
1092 |
|
= Свободные денежные средства |
-1090 |
-1075 |
-844 |
-333 |
694 |
1819 |
2911 |
|
ОТЧЕТ |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
Итого 2 год |
Итого 3 год |
|
1. |
|||||||
|
— выручка от реализации |
2668 |
2668 |
2668 |
2668 |
2668 |
32011 |
32011 |
|
— прирост нормируемых краткосрочных пассивов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
— увеличение уставного капитала |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого приток |
2668 |
2668 |
2668 |
2668 |
2668 |
32011 |
32011 |
|
2. |
|||||||
|
— эксплуатационные расходы |
-1351 |
-1351 |
-1351 |
-1351 |
-1351 |
-16216 |
-16216 |
|
— коммерческие расходы |
-35 |
-35 |
-35 |
-35 |
-35 |
-420 |
-420 |
|
— налоговые выплаты |
-189 |
-189 |
-189 |
-189 |
-189 |
-2274 |
-2274 |
|
— прирост постоянных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
— прирост нормируемых оборотных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
= Итого отток |
-1576 |
-1576 |
-1576 |
-1576 |
-1576 |
-18909 |
-18909 |
|
= Баланс денежных средств |
1092 |
1092 |
1092 |
1092 |
1092 |
13102 |
13102 |
|
= Свободные денежные средства |
4002 |
5094 |
6186 |
7278 |
8370 |
21471 |
34573 |
1 стоматологическое кресло (города регионов
РФ)
При заложенном
в расчетах уровне доходов и затрат, проект необходимо признать как эффективный.
Рассматриваемая инвестиционная идея характеризуется следующими показателями:
Простой срок окупаемости полных инвестиционных затрат составляет
0,49 года.
Дисконтированный срок окупаемости с учетом реальной ставки сравнения 15%
годовых составляет 0,50 года от начала реализации проекта.
Чистая текущая стоимость проекта (NPV), характеризующая будущие денежные потоки с позиции
равенства сумме в настоящий момент времени, при ставке сравнения 15% годовых и
интервале планирования 3 года составляет около 12 684 тыс. рублей.
Положительная величина NPV
подтверждает целесообразность вложения средств в рассматриваемый проект.
Внутренняя норма рентабельности (IRR), характеризующая максимальную ставку по привлекаемых
(заемным) средствам для финансирования всех инвестиционных затрат проекта при
которой проект остается прибыльным, составляет 291%.
|
Показатель |
Значение |
|
Ставка дисконтирования, % |
15,00 |
|
Период окупаемости — PB, мес. |
6 |
|
Дисконтированный период окупаемости — DPB, мес. |
6 |
|
Чистый приведенный доход — NPV, тыс.руб. |
12 |
|
Индекс прибыльности — PI |
8,68 |
|
Внутренняя норма рентабельности — IRR, % |
291 |
Основные
прогнозируемые результаты деятельности представлены в Отчете о прибылях и
убытках:
|
ОТЧЕТ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
|
— выручка от реализации |
0 |
0 |
410 |
819 |
1229 |
1365 |
1365 |
|
— текущие затраты |
0 |
0 |
-339 |
-660 |
-744 |
-766 |
-766 |
|
= Прибыль до налогообложения |
0 |
0 |
70 |
159 |
484 |
600 |
600 |
|
— налог УСН |
0 |
0 |
-11 |
-24 |
-73 |
-90 |
-90 |
|
= Чистая прибыль |
0 |
0 |
60 |
135 |
412 |
510 |
510 |
|
То же, нарастающим итогом |
0 |
0 |
60 |
195 |
607 |
1116 |
1626 |
|
ОТЧЕТ |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
Итого 2 год |
Итого 3 год |
|
— выручка от реализации |
1365 |
1365 |
1365 |
1365 |
1365 |
16383 |
16383 |
|
— текущие затраты |
-766 |
-766 |
-766 |
-766 |
-766 |
-9186 |
-9186 |
|
= Прибыль до налогообложения |
600 |
600 |
600 |
600 |
600 |
7196 |
7196 |
|
— налог УСН |
-90 |
-90 |
-90 |
-90 |
-90 |
-1079 |
-1079 |
|
= Чистая прибыль |
510 |
510 |
510 |
510 |
510 |
6117 |
6117 |
|
То же, нарастающим итогом |
2136 |
2646 |
3155 |
3665 |
4175 |
10292 |
16409 |
Также проект
является бездефицитным в соответствии с планом движения денежных средств:
Прогнозный план движения
денежных средств (тыс. руб.)
|
ОТЧЕТ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
|
1. |
|||||||
|
— выручка от реализации |
0 |
0 |
410 |
819 |
1229 |
1365 |
1365 |
|
— прирост нормируемых краткосрочных пассивов |
0 |
14 |
49 |
44 |
52 |
16 |
0 |
|
— увеличение уставного капитала |
650 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого приток |
650 |
14 |
459 |
863 |
1281 |
1382 |
1365 |
|
2. |
|||||||
|
— эксплуатационные расходы |
0 |
0 |
-277 |
-598 |
-692 |
-723 |
-723 |
|
— коммерческие расходы |
0 |
0 |
-40 |
-40 |
-30 |
-20 |
-20 |
|
— налоговые выплаты |
0 |
0 |
-11 |
-24 |
-73 |
-90 |
-90 |
|
— прирост постоянных активов |
-1315 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
— прирост нормируемых оборотных активов |
0 |
-6 |
-6 |
-6 |
-2 |
0 |
0 |
|
= Итого отток |
-1315 |
-6 |
-333 |
-668 |
-796 |
-833 |
-833 |
|
= Баланс денежных средств |
-665 |
8 |
126 |
195 |
484 |
549 |
532 |
|
= Свободные денежные средства |
-665 |
-657 |
-532 |
-336 |
148 |
697 |
1229 |
|
ОТЧЕТ |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
Итого 2 год |
Итого 3 год |
|
1. |
|||||||
|
— выручка от реализации |
1365 |
1365 |
1365 |
1365 |
1365 |
16383 |
16383 |
|
— прирост нормируемых краткосрочных пассивов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
— увеличение уставного капитала |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого приток |
1365 |
1365 |
1365 |
1365 |
1365 |
16383 |
16383 |
|
2. |
|||||||
|
— эксплуатационные расходы |
-723 |
-723 |
-723 |
-723 |
-723 |
-8678 |
-8678 |
|
— коммерческие расходы |
-20 |
-20 |
-20 |
-20 |
-20 |
-240 |
-240 |
|
— налоговые выплаты |
-90 |
-90 |
-90 |
-90 |
-90 |
-1080 |
-1080 |
|
— прирост постоянных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
— прирост нормируемых оборотных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого отток |
-833 |
-833 |
-833 |
-833 |
-833 |
-9997 |
-9997 |
|
= Баланс денежных средств |
532 |
532 |
532 |
532 |
532 |
6385 |
6385 |
|
= Свободные денежные средства |
1761 |
2293 |
2825 |
3357 |
3889 |
10274 |
16660 |
2 стоматологических кресла (города регионов РФ)
При заложенном
в расчетах уровне доходов и затрат, проект необходимо признать как эффективный.
Рассматриваемая инвестиционная идея характеризуется следующими показателями:
Простой срок окупаемости полных инвестиционных затрат составляет
0,47 года.
Дисконтированный срок окупаемости с учетом реальной ставки сравнения 15%
годовых составляет 0,48 года от начала реализации проекта.
Чистая текущая стоимость проекта (NPV), характеризующая будущие денежные потоки с позиции
равенства сумме в настоящий момент времени, при ставке сравнения 15% годовых и
интервале планирования 3 года составляет около 18 181 тыс. рублей.
Положительная величина NPV
подтверждает целесообразность вложения средств в рассматриваемый проект.
Внутренняя норма рентабельности (IRR), характеризующая максимальную ставку по привлекаемых
(заемным) средствам для финансирования всех инвестиционных затрат проекта при
которой проект остается прибыльным, составляет 312%.
|
Показатель |
Значение |
|
Ставка дисконтирования, % |
15,00 |
|
Период окупаемости — PB, мес. |
6 |
|
Дисконтированный период окупаемости — DPB, мес. |
6 |
|
Чистый приведенный доход — NPV, тыс. руб. |
18 |
|
Индекс прибыльности — PI |
9,66 |
|
Внутренняя норма рентабельности — IRR, % |
312 |
Основные
прогнозируемые результаты деятельности представлены в Отчете о прибылях и
убытках:
|
ОТЧЕТ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
|
— выручка от реализации |
0 |
0 |
612 |
1225 |
1837 |
2041 |
2041 |
|
— текущие затраты |
0 |
0 |
-510 |
-991 |
-1145 |
-1185 |
-1185 |
|
= Прибыль до налогообложения |
0 |
0 |
102 |
234 |
692 |
856 |
856 |
|
— налог УСН |
0 |
0 |
-15 |
-35 |
-104 |
-128 |
-128 |
|
= Чистая прибыль |
0 |
0 |
87 |
199 |
588 |
728 |
728 |
|
То же, нарастающим итогом |
0 |
0 |
87 |
285 |
873 |
1601 |
2328 |
|
ОТЧЕТ |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
Итого 2 год |
Итого 3 год |
|
— выручка от реализации |
2041 |
2041 |
2041 |
2041 |
2041 |
24494 |
24494 |
|
— текущие затраты |
-1185 |
-1185 |
-1185 |
-1185 |
-1185 |
-14223 |
-14223 |
|
= Прибыль до налогообложения |
856 |
856 |
856 |
856 |
856 |
10271 |
10271 |
|
— налог УСН |
-128 |
-128 |
-128 |
-128 |
-128 |
-1541 |
-1541 |
|
= Чистая прибыль |
728 |
728 |
728 |
728 |
728 |
8731 |
8731 |
|
То же, нарастающим итогом |
3056 |
3783 |
4511 |
5238 |
5966 |
14697 |
23427 |
Также проект является
бездефицитным в соответствии с планом движения денежных средств:
Прогнозный план движения
денежных средств (тыс. руб.)
|
ОТЧЕТ |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
|
1. |
|||||||
|
— выручка от реализации |
0 |
0 |
612 |
1225 |
1837 |
2041 |
2041 |
|
— прирост нормируемых краткосрочных пассивов |
0 |
20 |
77 |
72 |
83 |
26 |
0 |
|
— увеличение уставного капитала |
650 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого приток |
650 |
20 |
690 |
1297 |
1920 |
2068 |
2041 |
|
2. |
|||||||
|
— эксплуатационные расходы |
0 |
0 |
-427 |
-908 |
-1072 |
-1127 |
-1127 |
|
— коммерческие расходы |
0 |
0 |
-50 |
-50 |
-40 |
-25 |
-25 |
|
— налоговые выплаты |
0 |
0 |
-15 |
-35 |
-104 |
-128 |
-128 |
|
— прирост постоянных активов |
-1725 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
— прирост нормируемых оборотных активов |
0 |
-9 |
-9 |
-9 |
-3 |
0 |
0 |
|
= Итого отток |
-1725 |
-9 |
-501 |
-1001 |
-1219 |
-1280 |
-1280 |
|
= Баланс денежных средств |
-1075 |
12 |
189 |
296 |
702 |
787 |
761 |
|
= Свободные денежные средства |
-1075 |
-1063 |
-875 |
-579 |
123 |
910 |
1672 |
|
ОТЧЕТ |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
Итого 2 год |
Итого 3 год |
|
1. |
|||||||
|
— выручка от реализации |
2041 |
2041 |
2041 |
2041 |
2041 |
24494 |
24494 |
|
— прирост нормируемых краткосрочных пассивов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
— увеличение уставного капитала |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
= Итого приток |
2041 |
2041 |
2041 |
2041 |
2041 |
24494 |
24494 |
|
2. |
|||||||
|
— эксплуатационные расходы |
-1127 |
-1127 |
-1127 |
-1127 |
-1127 |
-13521 |
-13521 |
|
— коммерческие расходы |
-25 |
-25 |
-25 |
-25 |
-25 |
-300 |
-300 |
|
— налоговые выплаты |
-128 |
-128 |
-128 |
-128 |
-128 |
-1541 |
-1541 |
|
— прирост постоянных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
— прирост нормируемых оборотных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
= Итого отток |
-1280 |
-1280 |
-1280 |
-1280 |
-1280 |
-15362 |
-15362 |
|
= Баланс денежных средств |
761 |
761 |
761 |
761 |
761 |
9132 |
9132 |
|
= Свободные денежные средства |
2433 |
3194 |
3955 |
4716 |
5477 |
14609 |
23741 |
Факторы риска и стратегия снижения рисков
Любой вид
деятельности связан с риском, который характеризует неопределенность состояния
объекта в предстоящие периоды. Чем продолжительнее инвестиционный проект, тем
потенциально более высок риск невыполнения запланированных параметров. С этой
точки зрения, рассматриваемый Проект, может быть отнесен к проектам со средним уровнем
потенциального риска, так инвестиционная фаза Проекта составляет 2 месяца, и
поступления от оказания услуг начинают поступать со 3-го месяца Проекта.
Однако необходимо обозначить
факторы, которые могут варьировать в определенном диапазоне с достаточно
высокой степенью вероятности. Перечень возможных рисков по реализации проекта и
меры по их нейтрализации приведены в таблице.
Оценка рисков и меры их предупреждения
|
Вид риска |
Уровень |
Мероприятия |
|
1. Увеличение продолжительности |
низкий |
1. Предварительный мониторинг рынка 2. Оперативное обучение персонала |
|
2. Отсутствие запланированного сбыта. |
средний |
1. Тщательная проработка стратегии 2. Совершенствование методов информирования 3. Оперативная работа по рекламациям |
|
3. Невыполнение плана продаж |
средний |
1. Расширение клиентской базы 2. Корректировка плана закупок по видам и |
|
4. Финансовые риски в деятельности компании |
средний |
1. 2. 3. 4. |
На нашем сайте размещены примеры разработанных нами бизнес-планов, отзывы наших заказчиков, а также процедура заказа бизнес-плана в нашей компании. Узнайте как оптимизировать расходы на эту работу посмотрев видеопост 
«Стоимость разработки бизнес-плана» на нашем канале Youtube.
Если вы заполните этот вопросник для подготовки коммерческого предложения, мы пришлём вам КП, учитывающее возможности такой оптимизации.