Некорректный расчет страховых взносов в конфигурациях 1С? Спешим на помощь.
В конфигурациях 1С при использовании тарифа страховых взносов для МСП неверно показывалось распределение по тарифам 01 и 20 в отчетах: суммы взносов на ОМС и ОСС по тарифу 01 отличались от аналогичных сумм взносов, если сотрудник имеет облагаемых доходов ровно 12 792 руб. в месяц (т.е. МРОТ).
Соответственно, при проверке контрольных соотношений в РСВ выходило сообщение о некорректности расчета страховых взносов на обязательно медицинское страхование по 20 тарифу.
Разработчики выпустили патч EF_10230545 с исправлением.
После установки патча с исправлением необходимо перезапустить базу 1С, создать новый отчет «Расчет по страховым взносам» и запустить проверку контрольных соотношений. Ошибка должна уйти.
Установить патч можно двумя способами:
1. При подключенной интернет-поддержке в программе: Администрирование — Интернет-поддержка и сервисы — Обновление версии программы — Обновление программы — в открывшейся форме выбрать нужный патч EF_10230545 и нажать Далее.
2. При отключенной интернет-поддержке в программе можно предварительно скачать патч с сайта releases.1c.ru в разделе «Исправления ошибок версий» нужной конфигурации.
Далее подгрузить его вручную в конфигурацию в разделе: Администрирование — Интернет-поддержка и сервисы — Обновление версии программы — Обновление программы — Установить обновление конфигурации или исправления (патчи) из файла — выбрать ранее скачанный файл.
Статью для Вас подготовила специалист нашей Линии консультаций.
Есть вопросы? Ответим по телефону: +7(343) 288-75-45.
При сдаче Расчета по страховым взносам за полугодие 2020 г. контрольные соотношения (далее КС) не сходятся, выдается сообщение о том, что «Соотношение не выполнено». При анализе данных получается, что сумма взносов на ОПС за 1 кв. 2020 г. в КС «задвоена», хотя в сданном отчете за 1 кв. 2020 г. все корректно и все КС сходятся.
Как исправить данную ошибку?
Это особенность программы, которую следует учитывать при запуске процедуры проверки КС. Дело в том, что при проверке КС ЗУП 3 учитывает все созданные и не помеченные на удаление в программе отчеты. Если получится так, что по каким-либо причинам за один и тот же период было создано несколько отчетов, то при проверке КС для расчета суммы нарастающим итогом данные всех этих отчетов будут учтены. Поэтому для выполнения КС следует за один период оставлять только один отчет, все остальные помечать на удаление.
Смоделируем эту ошибку, допущенную пользователем, на примере подготовки отчета за первое полугодие 2020 г.
При сдаче Расчета по страховым взносам за полугодие 2020 г. контрольные соотношения (далее КС) не сходятся, выдается сообщение о том, что «Соотношение не выполнено».
Проверим, например, КС по суммам исчисленных страховых взносов на ОПС нарастающим итогом по двум отчетам за полугодие. Суммы 575 245,85 руб. за полугодие 2020 г. и 298 252,24 руб. за 2 кв. 2020 г. можно увидеть в отчете в качестве исчисленных сумм взносов на ОПС:
Так как при проверке отчета за 1 кв. 2020 г. все КС сошлись, а значит данные Раздела 3 соответствуют данным Раздела 1, то общую сумму исчисленных взносов на ОПС, равную 276 993,61 руб. можно увидеть в Разделе 1:
В итоге получается следующее соотношение:
- 575 245,85 (взносы на ОПС за полугодие 2020 г.) = 298 252,24 руб. (взносы на ОПС за 2 кв. 2020 г.) + 276 993,61 (взносы на ОПС за 1 кв. 2020 г. по Разделу 3 по каждому сотруднику).
Однако, в контрольном соотношении суммарное значение взносов на ОПС за 2 кв. 2020 г. и взносов в Разделе 3 за 1 кв. 2020 г. равно 852 239,46 руб.:
Рассчитаем разницу:
- 852 239,46 (итоговая сумма по взносам на ОПС за полугодие в КС) — 575 245,85 (фактическая сумма взносов на ОПС за полугодие) = 276 993,61 руб.
Получается, что сумма взносов на ОПС за 1 кв. 2020 г. в КС «задвоена», хотя в сданном отчете за 1 кв. 2020 г. все корректно и все КС сходятся.
В нашем случае оказалось, что за 1 кв. 2020 г. было создано два отчета. Поэтому для выполнения КС один «лишний» отчет помечаем на удаление:
После этого проверка КС ошибку выдавать не будет.
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:ЗУП, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Оцените публикацию
(3 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка…
- Опубликовано 23.07.2021 08:12
- Автор: Administrator
- Просмотров: 19616
Друзья, эта публикация точно для вас! Ведь у большинства налогоплательщиков сейчас контрольные соотношения в РСВ за полугодие выдают ошибку в несколько копеек! Что делать? Ждать ли исправительный патч от разработчиков 1С? Всё расскажем здесь и сейчас!
Итак, кто впервые столкнулся с этой ситуацией и не читал нашу предыдущую статью, в которой мы подробно рассказали, как попытаться устранить эту ошибку, то обязательно ее прочтите! Есть большая вероятность, что те рекомендации спасут ваш отчет!
Однако, если инструкция из предыдущей статьи не помогла, то вот план ваших дальнейших действий!
Когда аналогичная проблема была в первом квартале, то разработчиками 1С был выпущен исправительный патч.
Сейчас же ситуация иная: патча не будет!
Пояснения разработчиков следующие: 1С округляет копейки верно, в данном случае проблема на стороне ФНС, именно их контрольные соотношения неверные!
Уточним, что речь идет именно о КС 1.84 и КС 1.138.
Если у вас аналогичная ошибка в базе, не соблюдены именно эти контрольные соотношения и разница составляет буквально пару-тройку копеек, то отправляйте отчет как есть! Да да, вы не ослышались, отправляем отчет с ошибками в КС 1.84 и 1.138.
На данный момент РСВ с аналогичными ошибками благополучно принимают в большинстве ФНС. Выше как раз приведен пример отчета, получившего положительный протокол, не смотря на ошибки в контрольных соотношениях.
Сразу предупредим, что далее вам могут прислать требование об уточнении цифр в РСВ. Не пугайтесь, составьте письмо в произвольной форме, что в программе все верно, расчет корректен.
Чем больше таких прецедентов мы создадим, тем быстрее ФНС поправит эти КС на своей стороне.
Вот еще один из вариантов контрольных соотношений РСВ, получивший положительный протокол.
Коллеги, делитесь своими историями в комментариях! Какие КС в вашем отчете показывают ошибку? Сколько копеек составляет расхождение? Каков результат сдачи?
Автор статьи: Ирина Плотникова
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Добавить комментарий
Исправление ошибок в отчете РСВ
Рассмотрим работу с отчетом для конфигураций 1С: Бухгалтерия предприятия и 1С: Зарплата и управление персоналом.
Для поиска ошибок в отчете РСВ используйте следующий алгоритм.
- Проверьте актуальность релиза своей базы
- Проверьте корректность истории изменений тарифа страховых взносов
- Проверьте корректность расчета взносов по месяцам с помощью отчетов:
- Удалите дублирующие версии отчетов
- Создайте корректировки
- Если ничего не получилось, обратитесь к специалисту Scloud
В отчетный период помните, что неактуальная база — это первая и основная причина ошибок в устаревшей версии отчета. Также примите во внимание, что после обновления базы старый отчет не обновляется вместе с программой, и если он содержал ошибки, единственное, что с ним можно сделать, это пометить на удаление и создать новый в обновленной конфигурации.
БП: Главное – Налоги и отчеты – Страховые взносы – История изменений.
ЗУП: Настройка – Организации (Реквизиты организации) – Учетная политика и другие настройки – Учетная политика – История изменений.
Если история изменений неверна (не хватает нового тарифа), необходимо вручную добавить строку с данным тарифом и указать месяц изменения. После этого переходите к пункту 2.
БП: Зарплата и кадры – Отчеты по зарплате – Проверка расчета взносов.
ЗУП: Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – Проверка расчета взносов.
В данном отчете обратите внимание на три последних столбца: Налоговая база, Сумма взносов, Сумма взносов расчетная.
Столбец «Сумма взносов» отражает те суммы, которые зафиксированы в документах «Начисление зарплаты» (и «Увольнение», если речь о ЗУП).
Столбец «Сумма взносов расчетная» — это те суммы, которые должны быть в этих документах исходя из выбранного вами на данный период времени тарифа взносов и указанной в отчете налоговой базы. Если в какой-то строке есть расхождение фактической и расчетной суммы, оно будет помечено красным цветом.
Найдя расхождение, необходимо проверить, не были ли взносы данного месяца ошибочно учтены в «Начислениях следующих». Это недопустимо. Также взносы в любом межрасчетном начислении (Отпуск, Премия и т.д.) просто не учтутся, если оно было введено после документа «Начисление зарплаты», а взносы в документе «Начисление зарплаты» не пересчитали.
В этом случае можно распровести документы «Начисление зарплаты», следующие за проблемным. Далее следует пересчитать взносы на правильные в проблемном «Начислении зарплаты», а затем пересчитать их во всех последующих (либо просто удалить строчки взносов чужого месяца из начисления, если уже нашли таковое). В БП пересчет взносов осуществляется по кнопке «Еще» – «Пересчитать взносы». В ЗУП для этого есть специальная кнопка «Пересчитать взносы» на вкладке «Взносы».
Проверьте, нет ли в списке регламентированных отчетов нескольких отчетов РСВ за любой квартал текущего периода. Т. е. у вас не должно быть двух или более первичных отчетов за первый квартал, полугодие, год. При создании нового отчета он всегда проверяет цифры всех предыдущих, и наличие дублей обязательно приведет к ошибкам. Такое допускается лишь в случае, если каждый из новых отчетов является корректировкой первичного и имеет следующий по порядку номер корректировки 1, 2 и т. д. Все дубли должны быть как минимум помечены на удаление, а желательно – удалены полностью.
Необходимо также проверить наличие дублирующих отчетов по кнопке «Настройка» – «Скрытые отчеты». Несмотря на то, что отчет скрыт, он участвует в проверка контрольных соотношений
Если после выполнения пунктов 1–4 ошибки по-прежнему сохраняются, выполните проверку каждого отчета ранних кварталов созданием его корректировки. Если при создании корректировки в третьем разделе обнаруживаются физлица, это означает, что программе для обеспечения непротиворечивости с предыдущими периодами требуется создание корректировки. Проведя такую проверку по всем кварталам и создав, где надо, корректировки, вновь заполните отчет РСВ текущего периода. Он должен пройти проверку корректно. Отправлять данные корректировки следует последовательно, дожидаясь принятия каждой, и только вслед за этим отсылать отчет текущего периода.
Если ни один из этих способов не помогает, рекомендуем воспользоваться нашими платными услугами по исправлению ошибок учета.
(Рейтинг:
5 ,
Голосов: 2 )